Министерство образования и науки РФ
ФГБОУ ВПО «Казанский национальный исследовательский технический университет им. А.Н.Туполева-КАИ»
Лениногорский филиал
Кафедра Экономики и менеджмента
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
по дисциплине: Налоговая система
Вариант 7
|
Исполнитель: |
Л.М. Латыпова, студент группы 28372 специальность 080502 |
|
Проверил: |
М.Е. Бочарова старший преподаватель кафедры ЭиМ
|
Лениногорск - 2012 Содержание
Лениногорск - 2012 1
Содержание 2
10
1.Исходные данные
Таблица 1.
Данные для расчета налога на добавленную стоимость и налога на прибыль
Показатели |
1квартал |
2квартал |
3квартал |
4квартал |
Доходы от сдачи имущества в аренду, тыс.руб. |
850 |
850 |
850 |
850 |
Передача транспортного средства безвозмездно подшефной организации, по рыночной стоимости, тыс. руб. |
0 |
950 |
0 |
0 |
Излишки сырья и материалов реализованные в отчетном квартале (по фактической себестоимости), тыс. руб. |
90 |
80 |
70 |
60 |
В том числе |
|
|
|
|
- облагаемые по ставке 10% |
50 |
40 |
30 |
20 |
- облагаемые по ставке 18% |
40 |
40 |
40 |
40 |
Излишки сырья и материалов реализованные в отчетном квартале (по стоимости реализации без НДС), тыс. руб. |
80 |
70 |
60 |
50 |
В том числе |
|
|
|
|
- облагаемые по ставке 10% |
60 |
50 |
56 |
10 |
- облагаемые по ставке 18% |
20 |
20 |
4 |
40 |
Произведена продукция, тыс. руб. (по фактической себестоимости) |
3770 |
3880 |
4540 |
4820 |
В том числе |
|
|
|
|
- облагаемой по ставке 10% |
1236 |
1336 |
2050 |
2164 |
- облагаемой по ставке 18% |
2534 |
2544 |
2490 |
2656 |
Объем реализации, тыс. руб. (по цене реализации, без НДС) |
5050 |
5100 |
6530 |
6690 |
В том числе |
|
|
|
|
- облагаемых по ставке 10% |
1940 |
2060 |
2880 |
2890 |
- облагаемые по ставке 18% |
3110 |
3040 |
3650 |
3800 |
Коммерческие расходы предприятия, (материальные, оплаченные услуги и т.п.), тыс. руб. |
11 |
12 |
13 |
14 |
Управленческие расходы, тыс. руб. |
163 |
178 |
160 |
151 |
Прочие доходы предприятия, тыс.руб. |
945 |
846 |
1091 |
1025 |
В том числе |
|
|
|
|
- по ставке 0% |
910 |
820 |
970 |
960 |
- по ставке 10% |
0 |
0 |
0 |
25 |
- по ставке 18% |
35 |
26 |
121 |
40 |
Прочие расходы предприятия, тыс. руб. |
850 |
1020 |
890 |
960 |
Авансы полученные в счет будущей поставки продукции (продукции, облагаемой по ставке 18%), т.руб. |
70 |
100 |
130 |
150 |
Авансы выданные в счет будущих поставок сырья и материалов, тыс. руб. (сырье и материалы облагаемые по ставке 18%) |
830 |
0 |
0 |
840 |
Таблица 2. Исходные данные для расчета налога на имущество предприятия
Виды имущества предприятия |
На 01.01.___, |
На 01.02.__, |
На 01.03.__, |
На 01.04.__ |
На 01.05.__, |
На 01.06.__, |
Основные средства по первоначальной стоимости, тыс. руб. |
20700 |
23700 |
24800 |
24920 |
24840 |
24700 |
Сумма начисленной амортизации |
15200 |
16800 |
17200 |
18500 |
18450 |
18100 |
Основные средства по остаточной стоимости, руб. |
5500 |
6900 |
7600 |
6420 |
6390 |
6600 |
На 01.07.08, |
На 01.08.__, |
На 01.09.__, |
На 01.10.__, |
На 01.11.__, |
На 01.12.__ |
На |
01. 01.__ |
||||||
25520 |
24480 |
24480 |
24620 |
24620 |
24620 |
25860 |
19500 |
18400 |
18400 |
19130 |
13130 |
13130 |
19800 |
6020 |
6080 |
6080 |
5490 |
11490 |
11490 |
6060 |
Таблица 3.
Исходные данные для расчета налога на доходы физических лиц и страховых взносов (заработная плата работников), руб.
ФИО |
Январь |
Февраль |
Март |
Апрель |
Май |
Июнь |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1.Антипов |
15900 |
16500 |
16100 |
16800 |
16900 |
26800 |
2.Вавилова |
16070 |
18400 |
19170 |
19800 |
11200 |
11400 |
3.Демидов |
17500 |
15100 |
20050 |
10070 |
11700 |
12200 |
4.Жукова |
17400 |
18030 |
15250 |
16800 |
16950 |
17100 |
5.Ячин |
11300 |
15600 |
17900 |
19100 |
17100 |
27500 |
ФИО |
Июль |
Август |
Сентябрь |
Октябрь |
Ноябрь |
Декабрь |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
1.Антипов |
16820 |
16800 |
16850 |
16800 |
16900 |
16800 |
2.Вавилова |
20100 |
20500 |
20510 |
19800 |
11200 |
11400 |
3.Демидов |
10870 |
10770 |
10820 |
10070 |
11700 |
12200 |
4.Жукова |
17100 |
17800 |
17850 |
17800 |
17950 |
17100 |
5.Ячин |
18500 |
19100 |
18300 |
19100 |
17800 |
17500 |
ФИО |
Число несовершенно летних детей |
Оплачен предприятием найм жилья (ежемесячно) |
Оплата путевки в санаторий, находящийся за границей в июне |
Оплата предприятием платы за детский сад (ежемесячно) |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
1.Антипов |
1 |
0 |
48000 |
0 |
2.Вавилова |
0 |
0 |
0 |
0 |
3.Демидов |
3 |
6000 |
0 |
9000 |
4.Жукова |
1 |
0 |
0 |
3000 |
5.Ячин |
2 |
0 |
48000 |
0 |