Лабораторная работа 22.

Применение функций для финансового анализа.

Рассмотрим наиболее часто используемые финансовые функции Excel: ПЛТ, БС и СТАВКА. С помощью этих функций можно точно определить размер процентов по ссуде, будущее значение вклада и норму прибыли от капиталовложения.

ЗАДАНИЕ 1 Определение размера ссудных платежей с помощью функции ПЛТ

Функция ППЛАТ возвращает размер периодических платежей, необходимых для погашения ссуды за определенный период времени (если требуется узнать размер ежемесячных платежей при покупке в рассрочку какого либо товара).

Задача. Необходимо определить размер ежемесячных платежей при ссуде в $10 000 на срок в 3 года под 9% годовых.

Решение

1. Создайте таблицу

№ задачи	Размер ссуды	Срок погашения ссуды	% ставка	Ежемесячные выплаты
1	$ 10000,00	3	9%

Ячейкам В2 и Е2 придайте финансовый формат, число десятичных знаков2, обозначение $Английский (США).

2. Выполните команду Вставка-Функция-Финансовые-ПЛТ. В открывшемся диалоговом окне для ввода аргументов введите значения согласно рис. и нажмите кнопку ОК.

Сумма является отрицательной, поскольку представляет выплачиваемые вами деньги.

Задание для самостоятельного выполнения

Необходимо определить размер ежемесячных платежей при ссуде в 50 000 р. на срок в 2 года под 7% годовых.

ЗАДАНИЕ 2 Вычисление будущего значения с помощью функции БЗ

Функция БЗ используется для определения будущего значения капиталовложений. Эта функция – одно из средств, которыми финансовые консультанты пользуются для расчета будущих значений ежегодной ренты, долгосрочных вкладов и т. д.

Задача.

Определите будущее значение вклада, если вы ежемесячно, в течение 30 лет вносите по 2 000 р. При 10 % годовых.

Решение

1. На следующем листе создайте таблицу по образцу

№ задачи	Начальный вклад	% ставка	Число периодов	Ежемесячные выплаты	Будущее щначение капитала
1	- р.	10%	30	2000,00 р.	3

Обратите внимание на то, что значение ежемесячных выплат берётся со знаком «-», т.к. это признак того, что денежные суммы выплачиваются. Ячейкам В2 и Е2 придайте финансовый формат, число десятичных знаков2, обозначение р.

2. Выполните команду Вставка-Функция-Финансовые-БС. В открывшемся диалоговом окне для ввода аргументов введите значения согласно рис. и нажмите кнопку ОК.

Значение 1 в поле тип указывает Excel на необходимость расчета годовых процентов в начале каждого года. Если опустить этот аргумент, Excel рассчитывает проценты в конце года, и общая сумма окажется меньше.

Задание для самостоятельного выполнения

Определите будущее значение вклада, если вы ежемесячно, в течение 15 лет вносите по 1 250 р. При 12 % годовых.

ЗАДАНИЕ 3 Оценка нормы прибыли с помощью функции СТАВКА

Функция СТАВКА служит для определения нормы прибыли любых капиталовложений с серией периодических выплат или с единовременной выплатой всей суммы.

Задача

Ваш знакомый предлагает ссудить ему 590 000 р. На строительство дома с ежегодной выплатой 15 000 р. в течение четырех лет в качестве минимальной прибыли от капиталовложений. Вычислите планируемую норму прибыли.

Решение

1. На следующем листе создайте таблицу по образцу

Начальный вклад	% ставка	Число периодов	Ежемесячные выплаты
590000,00 р.		4	15000,00 р.

Ячейкам А2 и D2 придайте финансовый формат, число десятичных знаков2, обозначение р., а ячейке В2 – процентный, количество десятичных знаков 0.

2. Выполните команду Вставка-Функция-Финансовые-СТАВКА. В открывшемся диалоговом окне для ввода аргументов введите значения согласно рис. и нажмите кнопку ОК.

3. Сохраните изменения в документе.

ЗАДАНИЕ 4 Создание диаграмм

1. Вставьте в документ новый лист. Для этого выберите пункт меню Вставка-Лист.

2. Создайте и отформатируйте таблицу. Диапазону ячеек F3:I13 придайте финансовый формат, число десятичных знаков 2, обозначение р.

Ведомость
№	Ф.И.О.	Разряд	Коэфф ициент	Налог	Оклад	Сумма	Сумма налога	Сумма к выдаче
1	Горячев П.А.	4	1,4	12%	3000,00 р.
2	Денисов А.Н.	8	2,2	12%	2500,00 р.
3	Кузнецов К.Н.	6	1,8	12%	1900,00 р.
4	Морозов Л.И.	5	1,7	12%	4500,00 р.
5	Петрова О.Л.	6	1,8	12%	3250,00 р.
6	Салтыков С.В.	9	2,5	12%	4630,00 р.
7	Сидоров В.В.	3	1,3	12%	2600,00 р.
8	Соловьева В.К.	7	2	12%	3700,00 р.
9	Чижов А.А.	10	2,7	12%	5200,00 р.
10	Шестакова О.П.	4	1,5	12%	6300,00 р.
Итого:

3. Произведите следующие вычисления в таблице:

   1. Сумма = Коэффициент * Оклад

   2. Сумма налога = Налог * Сумма

   3. Сумма к выдаче = Сумма – Сумма налога

Значения в столбцах Итого подсчитываются при помощи автосуммирования.

4. Создайте диаграмму на которой будет отражено соотношение заработных плат сотрудников. Для этого:

Выделите диапазоны ячеек В2:В12 и I2:I12 (выделение несмежных диапазонов ячеек производится при нажатой клавише Ctrl).

1. Выберите пункт меню Вставка-Диаграмма.

2. В диалоговом окне Мастер диаграмм (шаг 1 из 4): тип диаграммы выберите вкладку Нестандартные – Широкая гистограмма. Нажмите кнопку Далее.

3. В диалоговом окне Мастер диаграмм (шаг 2 из 4):источник данных диаграммы нажмите кнопку Далее.

4. В диалоговом окне Мастер диаграмм (шаг 3 из 4):параметры диаграммы выберите вкладку заголовки, а затем:

• В поле Название диаграммы введите Соотношение заработных плат

• В поле Ось Х (категорий) – Фамилия И. О.

• В поле Ось Y(значений) – Начисления

5. На вкладке Линии сетки снимите флажок Плоская система координат.

6. На вкладке Легенда выберите размещение внизу.

7. В диалоговом окне Мастер диаграмм (шаг 3 из 4):размещение диаграммы выберите размещение на отдельном листе, названном Зарплата