Задание 4.

20.08.2011 года фабрика «Комсомолка» по договору № 24 от 15.08.2011 года оказала нам услуги по ремонту оборудования на сумму 12 234 руб. (без НДС). Оборудование промышленного характера, поэтому нашим предприятием расходы по ремонту приняты как прямые с отнесением на 20 счет. Аналитический учет: субконто1 – Швейный цех, субконто 2 – Одежда, субконто 3 – Ремонт оборудования. Составьте акт об оказании услуг. Заплатите поставщику услуг с расчетного счета организации ООО «Стиль».

Последовательность обрабатываемых документов:

1. документ «Поступление товаров и услуг» (меню Покупка)

2. Платежное поручение и выписка банка (меню Банк)

Выполните Анализ субконто (меню Отчеты) по контрагенту «Фабрика Комсомолка» и договору № 24 от 15.08.2011 года. Убедитесь, что обороты за август равны и сделка закрыта.

Задание 5.

15.08.2011 г. Семеновой Н.В. выдано под отчет из кассы согласно РКО № 3 на оплату канцелярских товаров сумма в размере 10000,00 руб.

18.08.2011 г. Семеновой Н.В. был представлен авансовый отчет об израсходованных средствах на покупку канцтоваров. К авансовому отчету приложены товарный чек № 23 и чек ККМ от ООО «Сигма» от 17.08.2011 г.

Наименование	Сумма
Бумага	1200,00
Картридж для принтера Samsung	2300,00
Флэшнакопители	1160,00
Наборы карандашей	1300,00
Ручки шариковые	1250,00

Покупка канцтоваров относится к затратам на приобретение товаров. Счет затрат 91.02 «Прочие расходы», Субконто затрат – Прочие косвенные расходы.

Остаток неиспользованной подотчетной суммы внесен в кассу согласно ПКО от 19.08.2011 г.

Задание 6.

Заведующий складом материалов Кедров Иван Петрович 9 августа был направлен в командировку сроком на 5 дней до 14 августа 2011 г. Перед командировкой был выдан из кассы аванс в сумме 4500 руб. по РКО от 08.08.11. По возвращению из командировки был представлен авансовый отчет с приложенными документами:

А) Ж/д билеты к месту командировки и обратно 2 х 1800 руб.

Б) Счет гостиницы на сумму 6900 руб.

Определите вид задолженности по авансовому отчету и закройте эту задолженность приходным или расходным кассовым ордером.

Задание 7.

Сформируйте кассовую книгу организации, просмотрите были ли нарушения в движении денежных средств по кассе с соблюдением лимита кассы (5000 руб.). Если такие нарушения вами выявлены, сделайте соответствующие исправления.

Просмотрите оборотно-сальдовую ведомость по счету 50.01 за август 2011 года (меню Отчеты). Определите вид движения денежных средств и остаток денег в кассе на конец августа.

10