Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Южно-Уральский государственный университет»

(Национальный исследовательский университет)

Институт открытого и дистанционного образования

Кафедра «Управление и право»

Анализ активных операций коммерческого банка

(на примере ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк»)

АЛЬБОМ ИЛЛЮСТРАЦИЙ К ВЫПУСКНОМУ КВАЛИФИКАЦИОННОМУ ПРОЕКТУ

ЮУрГУ – 080105.2011.126.АИ ВКП

Количество листов 15

	Руководитель проекта доцент кафедры УиП __________________А.В. Елисеев ___________________ 20__ г.
	Автор проекта студент группы ИОДО – 601 ___________________ А.С. Алябьева ___________________ 20__ г.
	Нормоконтролер доцент кафедры УиП ___________________ А.В. Елисеев ___________________ 20__ г.

Челябинск 2012

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Южно-Уральский государственный университет»

(Национальный исследовательский университет)

Институт открытого и дистанционного образования

Кафедра «Управление и право»

Специальность 080105 «Финансы и кредит»

УТВЕРЖДАЮ Заведующий кафедрой ____________________ А.А. Демин ____________________ 2012 г.

Задание

на выпускной квалификационный проект студента

Алябьевой Алины Сергеевны

Группа ИОДО – 601

1 Тема проекта Анализ активных операций коммерческого банка (на примере ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк»)

утверждена приказом по университету от _______________ 2012 г. №____.

2 Срок сдачи студентом законченной работы ____________________ 2012г.

3 Исходные данные к проекту

Литература по теории и методологии анализа активных операций коммерческого банка, данные бухгалтерской отчетности ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк».

4 Перечень вопросов, подлежащих разработке

1 Теоретические основы активных операций коммерческого банка.

1.1 Сущность, структура, доходы коммерческого банка по активным операциям.

1.2 Регулирование Центрального банка деятельности коммерческих банков.

1.3 Методика анализа активных операций.

2. Анализ активных операций ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк» .

2.1 Анализ структуры и динамики активов ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк».

2.2 Анализ качества и доходности активных операций ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк».

3 Развитие активных операций ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк».

3.1 Основные проблемы и направления совершенствования активных операций ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк».

3.2 Рекомендации по совершенствованию управления просроченной задолженностью ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк».

5 Иллюстративный материал

1 Алгоритм дипломного проекта

2 Сущность и структура активных операций

3 Регулирование Центральным банком деятельности коммерческих банков по активным операциям

4 Методика анализа активных операций

5 Анализ структуры и динамики активов

6 Анализ ссудных операций

7 Анализ операций с ценными бумагами

8 Анализ доходов банка

9 Анализ доходности банка

10 Анализ качества активных операций

11 Основные направления совершенствования активных операций ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк»

12 Основные принципы работы коллекторских агентств

13 Анализ изменения доходности кредитного портфеля физических лиц

14 Расчет прогнозного значения формируемого объема резервов на 2013 г.

Общее количество иллюстраций 14.

6 Дата выдачи задания ________________ 2012 г.

Руководитель _______________________________________ А.В. Елисеев

Задание принял к исполнению _________________________ А.С. Алябьева

КАЛЕНДАРНЫЙ ПЛАН

Наименование этапов выполнения выпускного квалификационного проекта	Срок выполнения этапов проекта	Отметка о выполнении руководителя
Введение
Теоретическая часть
Практическая часть
Проектная часть
Заключение
Оформление проекта
Направление на рецензию
Защита проекта

Заведующий кафедрой _______________________________ А.А.Демин

Руководитель проекта ________________________________ А.В.Елисеев

Студент ____________________________________________ А.С.Алябьева

АННОТАЦИЯ

Алябьева А.С. Анализ активных операций коммерческого банка (на примере ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк»). – Челябинск: ЮУрГУ, ИОДО – 601, 93 с., 26 ил., 41 табл., библиогр. список – 39 наим., 14 л. плакатов ф. А4.

Объектом дипломного проекта являются активные операции банка.

Цель дипломного проекта – изучить особенности управления активами банка выбранного в качестве объекта практического исследования, и предложить пути совершенствования их управлением.

В дипломном проекте охарактеризованы основные активные операции коммерческого банка, проанализированы активы, проведен анализ эффективности активных операций ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк», приведены рекомендации по повышению эффективности управления кредитным портфелем, определен экономический эффект от внедрения этих рекомендаций.

Результаты дипломного проекта имеют практическую значимость и могут применяться при разработке политики по управлению просроченной задолженностью банка.

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………..…….6

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА …………………………………………………………………..…….………8

1.1 Сущность, структура, доходы коммерческого банка по активным операциям.………………………………………………………………….……….8

1.2 Регулирование Центрального банка деятельности коммерческих банков.………………………………………………………………………..……20

1.3 Методика анализа активных операций……………………………………...27

2 АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ ООО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «АЛТАЙЭНЕРГОБАНК» …………………………………………………………35

2.1 Анализ структуры и динамики активов ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк»……………………………………………………..……….35

2.2 Анализ качества и доходности активных операций ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк»..……………………………………………………..48

3 РАЗВИТИЕ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ ООО КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА «АЛТАЙЭНЕРГОБАНК»……………….…………………………………….....….67

3.1 Основные проблемы и направления совершенствования активных операций ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк»…………..………………....67

3.2 Рекомендации по совершенствованию управления просроченной задолженностью ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк»……….…73

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………….88

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК………………………………………….......90

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы. Современная банковская система - это важнейшая сфера национального хозяйства любого развитого государства. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции; наряду с другими финансовыми посредниками банки направляют сбережения населения к фирмам и производственным структурам.

Цель управления активами и пассивами коммерческого банка состоит в максимизации его финансового результата. При этом должен быть решен ряд задач:

• обеспечение устойчивости банка;

• обеспечение прибыльности банковских продуктов и отдельных подразделений;

• формирование оптимального продуктового ряда;

• выбор модели развития, обеспечивающей получение устойчивых доходов в будущем.

Решение этих задач происходит в условиях ограничений, связанных с деятельностью любого банковского учреждения. К ним относятся: ограничения, связанные с величиной риска, который может быть принят банком; ограничения рыночного характера, к которым можно отнести возможности по привлечению ресурсов, всю гамму финансовых инструментов, доступных для банка на рынке и т.п.; ограничения, связанные со спецификой клиентуры банка, потребности которой в тех или иных банковских продуктах предопределяют структуру активов и пассивов банка.

Управление активами банка имеет два аспекта - финансовый и организационный. Финансовый аспект предполагает управление позициями и рисками. Организационный аспект означает построение системы принятия решений, их исполнения и контроля, за их исполнением.

Цель данной работы – изучить особенности управления активами банка выбранного в качестве объекта практического исследования, и предложить пути совершенствования их управлением.

Из поставленной цели вытекают следующие задачи:

1. Рассмотреть сущность и классификацию активных операций банка;

2. Охарактеризовать структуру активов банка;

3. Рассмотреть международную и отечественную практику оценки качества банковских активов;

4. Дать краткую характеристику ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк»;

5. Проанализировать состав, динамику и структуру активов ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк»;

6. Проанализировать управление активными операциями банка;

7. На основании проведенного анализа предложить пути совершенствования управления активами банка.

Объектом дипломного проекта является деятельность ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк».

Предметом дипломного проекта – комплексная система организации активных операций.

Результаты дипломного проекта, в частности разработанные рекомендации по повышению эффективности управления просроченной задолженностью банка, могут быть использованы при формировании политики управления просроченной задолженности ООО Коммерческого Банка «Алтайэнергобанк».

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА