Залишки на рахунках бухгалтерського обліку смп на 01.01.Ххх1 р.
(тис. грн.)
№ рахунка (субрахунка)
|
Назва рахунка
|
Сума
|
|
Дебет
|
Кредит
|
||
10
|
«Основні засоби»
|
100
|
-
|
131
|
«Знос основних засобів»
|
-
|
20
|
143
|
«Інвестиції недов'язаним сторонам»
|
10
|
-
|
163
|
«Інша дебіторська заборгованість»
|
10
|
-
|
20
|
«Виробничі запаси»
|
10
|
-
|
23
|
«Виробництво»
|
40
|
-
|
26
|
«Готова продукція»
|
70
|
-
|
281
|
«Товари па складі»
|
40
|
-
|
311
|
«Поточні рахунки в національній валюті»
|
20
|
-
|
361
|
«Розрахунки з вітчизняними покупцями»
|
90
|
-
|
38
|
«Резерв сумнівних боргів»
|
-
|
10
|
377
|
«Розрахунки з іншими дебіторами»
|
10
|
-
|
39
|
«Витрати майбутніх періодів» (сплачена за наступний рік орендна плата за операційну оренду основних засобів) |
30
|
|
40
|
«Статутний капітал»
|
-
|
30
|
43
|
«Резервний капітал»
|
-
|
2
|
441
|
«Прибуток нерозподілений»
|
-
|
5
|
601
|
«Короткострокові кредити банків в національній валюті» (на 6 місяців під 60 % річних, підлягає поверненню через 2 місяці разом з нарахованими відсотками) |
—
|
300
|
631
|
«Розрахунки з вітчизняними постачальниками»
|
-
|
1
|
641
|
«Розрахунки за податками» (прибутковий податок з громадян)
|
-
|
0,2
|
|
|||
65
|
«Розрахунки за страхуванням»
|
-
|
0,025
|
661
|
«Розрахунки за заробітною платою»
|
-
|
1
|
684
|
«Розрахунки за нарахованими відсотками»
|
-
|
60
|
685
|
«Розрахунки з іншими кредиторами»
|
-
|
0,775
|
Облік витрат здійснюється на рахунках 9-го класу;
Протягом звітного періоду (1-го кварталу ХХХ1 р.) відбулися наступні операції .
Таблиця