7. Прогнозируемый объем реализации продукции (услуг)

Вид продукции	Ед. изм.	Объем производства по периодам
		1 год				2 год		3 год
		I кв.	II кв.	III кв.	IV кв.	I п/г	II п/г
Продукция А: цена за ед. объем продаж объем реализации	тыс. руб. шт. тыс. руб.
Продукция Б: цена за ед. объем продаж объем реализации	тыс. руб. шт. тыс. руб.
и т.д.
Всего	тыс. руб.

После определения мощности и производственной программы подсчитывается потребность предприятия в материальных ресурсах. Такие расчеты проводятся с учетом эффективности их использования, а также возможных источников приобретения и финансирования.

Стоимость основных производственных фондов приводится в виде таблицы. В качестве исходных данных для расчета потребности в материальных ресурсах используются планируемые объемы выпуска продуктов (услуг), а также установленные нормы расхода сырья и материалов на единицу продукции. Потребность в материальных ресурсах определяется методом прямых расчетов, т.е. путем умножения нормы расхода материалов на соответствующие объемные показатели. Эта потребность определяется в натуральном и стоимостном выражении по всем видам основных ресурсов.

8. Производственные площади и помещения

Наименование, характеристика	Требуемая площадь, м2	Обеспечение		Затраты на проект, руб.
		источник	площадь, м2

9. Оборудование, оснастка и инструмент

Наименование, характеристика	Цена, руб.	Количество		Затраты на проект, руб.
		имеется в наличии	требуется дополнительно

10. Сырье и материалы, требуемые для производства продукции

Наименование, характеристика	Цена, руб.	Поставщик, условия и периодичность поставки	Затраты на проект, тыс. руб.

11. Потребность в материальных ресурсах

Наименование вида	Потребность в ресурсах					Поставщики
	I кв.		II кв.		и т. д.
	в натур. выраж.	сумма тыс. руб.	в натур. выраж.	сумма тыс. руб.
Материалы – всего в том числе: вида А вида Б и т.д.
Покупные комплектующие – всего в том числе: вида М вида Н и т.д.
Тара и тарные материалы
Всего

Расчет на сырье, материалы и комплектующие изделия, как правило, выполняется по каждому виду продукции или услуги отдельно и имеет строго индивидуальный характер. При этом необходимо рассмотреть такие моменты, как: наименование ресурса, единица измерения, цена за единицу, расход, стоимость ресурса.

При определении потребности в сырье, основных и вспомогательных материалах необходимо учитывать следующие затраты:

1) необходимое оборудование, недостающее оборудование, а также расходы на модернизацию и ремонт оборудования, которое уже имеется (т.е. после необходимой модернизации и ремонта это оборудование может быть использовано для осуществления предпринимательского проекта), а также монтаж и пуско-наладка оборудования с привлечением сторонних организаций или специалистов;

2) расходы на строительство и реконструкцию: затраты, связанные со строительством зданий и сооружений или реконструкцией имеющихся помещений, в том числе расходы на проектные работы и строительно-монтажные работы;

3) суммарный объем требующихся оборотных средств;

4) прочие расходы по созданию предприятия. В прочие расходы по созданию предприятия входят расходы на оформление необходимых документов при организации нового предприятия, лицензирование и сертификацию продукции, канцелярские принадлежности, вывеску и многие другие «мелочи», без которых будет трудно обойтись при организации предприятия.

При этом необходимо помнить о затратах, связанных с утилизацией отходов и охранной окружающей среды. Здесь всегда возможны самые неприятные ограничения со стороны правительственных органов и общественности, и лучше заранее это предусмотреть.

Затраты лучше всего представить в виде таблицы (табл. 12).

Необходимо представит данные о производственном персонале и предполагаемом размере заработной платы. Требования к квалификации и наличию необходимого персонала предполагают:

1) наличие административного персонала;

2) наличие инженерно-технического персонала;

3) наличие производственного персонала;

4) условия оплаты и стимулирования;

5) условия труда;

6) структура и состав подразделений;

7) обучение персонала;

8) изменения в структуре персонала по мере развития предприятия.

Для представления информации рекомендуется использовать таблицы (табл. 13-15 ).