3. Формы кредита
Формы кредита – это его разновидности.
В зависимости от признака классификации выделяют следующие формы кредита:
Формы кредита
ПРИЗНАКИ КЛАССИФИКАЦИИ
Ссуженная
стоимость
Статус кредитора, заемщика
Целевая
потребность заемщика
Другие
признаки
Товарная форма
Денежная форма
Смешанная форма
Банковская форма
Коммерческая форма
Государственная форма
Международная форма
Гражданская (личная) форма
Производительная форма
Потребительская форма
Прямая и косвенная форма
Явная и скрытая форма
Основная и дополнительная форма
Развитая и неразвитая форма
Рис. 2. Классификация форм кредита
1.В зависимости от вида суженной стоимости выделяются:
А. Товарная форма кредита. Она предшествует денежной форме кредита. В данной форме кредита передаются взаймы товары, т.е. объектом кредита являются товары, причем товары переходят в собственность заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов по нему.
Б, Денежная форма кредита. Это классическая форма кредита, связанная с предоставлением взаймы временно свободные денежные средства.
В. Смешанная (товарно-денежная) форма кредита возникает тогда, когда кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот.
2. В зависимости от статуса кредитора, заемщика выделяют:
А. Банковский кредит. В этом случае используется лишь денежный капитал, кредит предоставляется исключительно финансово-кредитными учреждениями, имеющими лицензию ЦБ РФ на ведение такого вида операций.
Банковская форма кредита имеет следующие особенности:
а) банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными средствами;
б) банк ссужает незанятый капитал;
в) банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.
В качестве цены за пользование банковскими кредитами выступает ссудный процент, определяемый на взаимовыгодной основе между субъектами кредитных отношений и фиксируемый в кредитном договоре.
Б.Коммерческий кредит предоставляется в ходе торговой сделки (поэтому его называют еще и торговым). Этот кредит предоставляется не кредитной организацией, а любым субъектом, имеющим в своем распоряжении временно свободные денежные средства. Коммерческий кредит может иметь товарную, денежную и вексельную формы.
Коммерческий кредит отличается от банковского следующими особенностями:
а) в роли кредитора выступает некредитная организация, связанная с производством либо реализацией товаров, работ , услуг;
б) средняя стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента;
в) плата за кредит чаще всего включается в цену товара;
г) объектом кредита является товарный капитал, а не денежный.
В. Государственный кредит. Основной признак – участие в нем государства или местных органов власти различных уровней. Государственный кредит предоставляется за счет бюджетных средств. В качестве кредитора государство через Центральный банк осуществляет кредитование конкретных отраслей или регионов, коммерческих банков, целевых программ, международных отношений.
Г. Международный кредит – это совокупность кредитных отношений на международном уровне, непосредственными участниками которых являются государства и международные финансовые институты. Отличительным признаком является принадлежность одного из участников кредитных отношений к иностранному государству.
Д, Гражданская (личная) форма кредита. Этот кредит реализуется при выдаче ссуд физическими лицами, а также хозяйствующими субъектами, не имеющими соответствующей лицензии от Центрального банка. Здесь характерными особенностями являются сверхвысокие ставки ссудного процента и часто криминальными взысканиями задолженности с неплательщика. Иногда эта форма кредита может носить дружеский характер, основываться на взаимном доверии, Договор в этом случае не заключается, часто используются долговые расписки, имеющие нотариальное удостоверение.
3. В зависимости от целевой потребности заемщика выделяют:
А, Производительный кредит, который предоставляется на предпринимательские цели: расширение объема производства, работ, услуг, активов. Производственный кредит напрямую воздействует на увеличение предложения товаров, работ, услуг, активов, факторов производства, повышение уровня жизни населения.
Б, Потребительский кредит. Его характерной чертой являются присутствие как денежного, так и товарного капитала, причем потенциальными заемщиками выступают физические лица. Этот кредит используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости.
4. По другим признакам выделяют:
А Финансовый кредит, который используется для проведения операций с финансовыми активами: ценными бумагами, валютой, различными инструментами рынка ссудных капиталов. Он способствует удовлетворению спроса на спекулятивный капитал.
Б. Прямую форму кредита, которая отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю без посредников.
В, Косвенная форма кредита предусматривает взятие ссуды для кредитования других субъектов.
Г. Основная форма кредита – это денежный кредит, в то время как товарный кредит является уже дополнительной его формой.
Д. Развитая и неразвитая форма кредита характеризует степень его развития. К неразвитой форме кредита можно отнести ломбардный кредит. К новым формам кредита относятся лизинг, факторинг и т.п.
Кредит можно классифицировать и следующим образом:
1. По группам заемщиков (кредит государству, населению, хозяйствующим субъектам).
2. По цели предоставления:
потребительские – заемщиком выступает физическое лицо, кредитором – кредитные организации;
государственные – это совокупность кредитных отношений, при которых заемщиком или кредитором выступает государство;
промышленные;
торговые;
сельскохозяйственные;
инвестиционные;
бюджетные.
3. По срокам пользования:
краткосрочные (до 1 года);
среднесрочные (1–3 года);
долгосрочные (свыше 3 лет).
4. По размерам:
мелкие;
средние;
крупные.
5. В зависимости о сферы функционирования:
материальное производство;
непроизводственная сфера.
6. По обеспечению:
обеспеченные (выдаются под залог);
необеспеченные (письменные и др.).
7. По методу погашения:
долями;
единовременно.