Тема: Кредит
1. Сущность кредита и предпосылки его возникновения
2. Функции кредита
3. Формы кредита
4. Принципы кредитования
1. Сущность кредита и предпосылки его возникновения
Кредит в переводе с латинского слова «kreditum» означает «дом», «ссуда», «доверие». Кредит является исторической экономической категорией, так как его возникновение связано с расслоением первобытного общества на имущих и неимущих, становлением товарно-денежных отношений.
Объективная необходимость кредита возникает из особенностей расширенного воспроизводства. Оно предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости переходит в товарную, товарная – в производственную, производственная – в товарную и товарная – вновь в денежную. Таким образом, экономической основой появления кредитных отношений являются кругооборот и оборот капитала.
Кредитные отношения возникают при наличии следующих предпосылок:
1.Экономической – неравномерность кругооборота капитала дает возможность высвобождения денежных средств у одних и наличия потребности в них у других.
2.Правовой – участники кредитной сделки (кредитор и заемщик) должны быть юридически самостоятельными субъектами экономических отношений. Кредит возможен при совпадении интересов кредитора и заемщика.
Кредитные отношения состоят из трех элементов: кредитора, заемщика и ссуженной стоимости.
Кредитор – сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.
Заемщик – сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.
Ссуженная стоимость – нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой добавочной потребительской стоимостью.
Кредитные отношения предполагают единство его элементов, объединенных движением ссуженной стоимости.
Движение ссуженной стоимости можно представить следующим образом:
Рк – Пкз – Ик – … Вр … Вк … - Пкс,
где Рк – размещение кредита;
Пкз – получение кредита заемщиком;
Ик – использование кредита;
Вр – высвобождение ресурсов;
Вк – возврат стоимости;
Пкс – получение кредитором средств.
Т.О., основой кредита является возвратность ссуженных средств. Сущность кредита можно определить как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на принципах возвратности для удовлетворения общественных потребностей.
2. Функции кредита
Функции кредита проявляются в кредитных отношениях. Двухсторонние кредитные отношения возникают между субъектами хозяйствования и государством; государством и населением; субъектами хозяйствования; субъектами хозяйствования и частными лицами.
Кредит выполняет следующие функции:
Функции кредита
контрольная
эмиссионная
ускорение концентрации и централизации капитала
экономия издержек обращения
перераспределительная
Рис. 1. Функции кредита
1. Перераспределительная функция заключается в том, что ссуженная стоимость участвует в экономической деятельности заемщика, для которого это имеет несомненные преимущества по сравнению с другими формами мобилизации ресурсов, в том числе собственных. Эта функция приводит к концентрации капитала в наиболее доходных отраслях и видах деятельности.
2.Эмиссионная функция проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие этой функции проявляется тогда, когда на основе замещения наличных денег производятся безналичные расчеты. Происходит замещение действительных денег кредитными деньгами.
3.Контрольная функция означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируются кредитором. Такой контроль вытекает из условий предоставления кредита.
4.Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Для увеличения масштабов производства зачастую недостаточными являются средства отдельных субъектов, поэтому их разрозненные части аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, активно содействуют процессу расширенного воспроизводства. Кроме того, концентрации подвергаются свободные денежные средства населения.