2. Национальная денежная система

2.1 Определение денежной системы и её элементы

Процесс движения денег в наличной и безналичной формах, обслуживающих обращение товаров и капитала при выполнении ими соответствующих функций, есть денежное обращение. [4, с.372]

Денежное обращение подразделяется на:

1. налично-денежное обращение – это движение наличных денег, которое в основном связано с поступлением и расходованием денежных доходов населения. Наличные деньги представлены банкнотами, или банковскими билетами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Средством обращения и платежа выступают реально существующие денежные знаки, передаваемые одним хозяйствующим субъектом другому за товары и услуги. Налично-денежное обращение обслуживается разменной монетой, бумажными деньгами и банкнотами. Бумажные деньги – это декретные наличные деньги, т.е. искусственно наделённые государством силой платёжного средства. Появление бумажных денег связано с выполнением деньгами функций средства обмена и средства платежа. Закрепление бумажных денег ознаменовало значительный шаг в развитии денежной системы, хотя у бумажных денег есть свои проблемы. Поэтому в рамках современных денежных систем бумажные деньги вытесняются:

-наличными кредитными деньгами (долговыми расписками), которые можно выписывать при совершении торговых операций на значительные суммы при минимальных издержках (чеки, векселя, сертификаты);

-подсистемой безналичных денег, когда расчёты ведутся путём изменения цифровых значений на специальных счетах;

-«электронными деньгами».

Такие изменения свидетельствуют о дальнейшей рационализации денежного обращения.

2. безналичное обращение – это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца денежного счёта. Различают две группы безналичного обращения:

-по товарным операциям, когда имеют место безналичные расчеты за товары и услуги;

-по финансовым обязательствам, когда совершаются платежи в бюджет (налоги и сборы), имеют место погашение банковских ссуд, расчёты со страховыми организациями.

Безналичные деньги – невещественные деньги, абсолютный условный символ, представленный в виде цифровой записи на специальном носителе (бумажном, электронном). [4, с.378]

Только внешне и только для непосвящённых людей денежное обращение может напоминать что-то хаотичное и непродуманное. На самом деле в национальной экономике функционирует весьма сложное денежное хозяйство, или денежная система. Там, где существует система, там всегда присутствует упорядоченность.

Денежная система – исторически сложившееся и законодательно закреплённое устройство денежного обращения в стране. Главным элементом денежной системы является такая экономическая категория, как деньги. [2, с.25]

В качестве основных элементов национальной денежной системы принято выделять:

1. национальную денежную единицу, или денежный знак, установленную в законодательном порядке, имеющую своё название и выступающую в качестве общепринятой счётной единицы (талер, гривна, крона, динар, рубль, доллар, шекель и т.д.);

2. масштаб цен, обнаруживающийся как фиксированный вес денежного металла (золота) в национальной денежной единице;

3. валютный паритет или соотношение национальной денежной единицы с иностранной валютой (обменный курс);

4. порядок эмиссии денег (эмиссионная подсистема), включая монополию Центрального банка и определение полномочий казначейства;

5. институциональное или организационное обеспечение денежных отношений (выделение Центрального банка страны, коммерческих банков, финансовых компаний и т.д.);

6. виды наличных денег – бумажных, металлических (1, 3, 5, 10 единиц и т.д.), а также их дробные значения (копейка, цент и т.п.). [4, с.373]

В обращении во всех странах заменители действительных денег (денежные знаки) лишены собственной стоимости, но сохраняют устойчивость и выполняют функции средства обращения, средства платежа, меры стоимости, средства накопления. [7]

В основе денежной системы находится денежное обращение. Исторически становление денежного обращения протекало под активным воздействием: формирования централизованных национальных государств (XVI-XVII вв.), развития внутреннего национального рынка и возрастания степени взаимной зависимости хозяйствующих субъектов, становления и развития теории денег и кредита. Логика дальнейшего развития денежной системы всегда была сориентирована в первую очередь на минимизацию трансакционных издержек, т.е. затрат материальных и трудовых ресурсов, связанных с изготовлением, использованием, учётом и хранением денежных средств. [4, с.372]

Денежные системы подразделяются в зависимости от вида денег на системы металлического обращения и системы бумажно-кредитного обращения (см. рис. 2.1).

Рис. 2.1. Основные типы денежных систем [4, с.374]

1. К системам металлического обращения относятся биметаллизм и монетаризм.

При биметаллизме государство законодательно закрепляет роль всеобщего эквивалента (то есть денег) за двумя благородными металлами золотом и серебром. При этом осуществляется свободная чеканка монет из этих металлов и их неограниченное обращение. [11] Биметаллизм существовал в XIV-XVII вв., а в некоторых странах Западной Европы сохранялся и в XIX в.

Монометаллизм – денежная система, при которой один денежный металл является законным всеобщим эквивалентом и основой денежного обращения. В некоторых странах существовал серебряный монометаллизм, в других – золотой, в зависимости от возможностей добычи того или иного драгоценного металла. Наибольшее распространение получил золотой монометаллизм, или золотой стандарт. Мерой веса золота, содержащегося в той или иной монете или слитке, выступала тройская унция, равная 31,1 г. До сих пор тройская унция используется при определении цен на золото. Различается три вида золотого монометаллизма:

-Золотомонетный - при золотомонетном стандарте в обращении находились золотые монеты и различные виды денежных знаков, которые имели золотое содержание. В соответствии с золотым содержанием валют зарубежных стран устанавливались их паритеты. Валюты свободно конвертировались в золотые монеты.

-Золотослитковый - при золотослитковом стандарте денежные знаки обменивались уже не на золотые монеты, а на золото в слитках весом до 125 кг, причём с определёнными ограничениями. Золотослитковый стандарт был введён в так называемый межвоенный период частичной стабилизации экономики (1924-1928).

-Золотодевизный - при золотодевизном стандарте национальные валюты обменивались на другие валюты, в том числе на валюты стран с золотослитковым стандартом. Основой функционирования денежных систем 30 стран мирового сообщества при этом стандарте составляли золото и девизы (иностранные валюты). [9]

2. Система бумажно-кредитного обращения - система, при которой действительные деньги вытеснены знаками стоимости, а в обращении находятся бумажные, либо кредитные деньги. [15] Эта система сменила золотой стандарт после мирового финансового кризиса 1929-1933 гг. Бумажно-кредитные деньги в первую очередь позволяют экономить затраты, так как печатать бумажные деньги дешевле, чем добывать драгоценные металлы, а кредитные деньги позволяют экономить и на денежных купюрах. Золото фактически вытиснилось из обращения. Основой новой системы стали бумажные и кредитные деньги.

Современные денежные системы основаны на обращении кредитно-бумажных денег и характеризуются наличием следующих признаков:

1. предполагается окончательный уход из внутреннего и международного оборота золота как денежного эквивалента;

2. устанавливается государственная монополия на регулирование денежного обращения;

3. основой для выпуска наличных и безналичных денег выступают кредитные операции банков, т.е. специальные операции по заимствованию денежных средств хозяйствующими субъектами на платной основе;

4. соотношение между наличными и безналичными деньгами меняется в сторону абсолютного доминирования безналичного оборота (на уровне 90-95% от объёма денежного оборота);

5. непрерывно совершенствуется технический порядок доступа к банковскому счёту. Появляются так называемые «электронные деньги», системы удалённого управления расчётным счётом клиента («удалённый клиент», «домашний банк» и др.).

По степени обеспечения денежного обращения различаются:

1. денежные системы с твёрдым покрытием, когда эмиссия денег полностью обеспечивается золотым или валютным резервом;

2. свободное денежное обращение, когда нет жёсткого требования к покрытию находящейся в обращении денежной массы. [4, с.375]

Из этого можно сделать вывод, что развитие денежных отношений и национальных денежных систем следует рассматривать как особую форму проявления социально-экономического прогресса.

Благодаря деньгам создаётся устойчивое информационное поле, точно отражающее товарные потоки, движение экономических благ и деловую активность хозяйствующих субъектов. Сегодня деньги выступают в качестве своеобразного экономического зеркала, в котором отражаются взаимные материальные и финансовые обязательства домашних хозяйств, многочисленных хозяйствующих субъектов и государства, наконец, конечные результаты хозяйствования.