Кредитный характер современного денежного обращения
Кредит – это система экономических отношений, выражающихся в движении имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду на условиях возвратности, срочности, материальной обеспеченности и предполагающих, как правило, особую плату в виде процента. [4, с.383]
Таким образом, кредитные отношения – это все виды денежных отношений, возникающих на основе срочности, платности и возвратности. Кредит как экономическая категория проявляет свою сущность не в платеже по истечении срока, а в самом факте отсрочки платежа. Кредитор и заёмщик как субъекты экономических отношений появляются во всех тех случаях, когда на одном полюсе отсрочено получение эквивалента, а на другом – его уплата. Существует точка зрения, в соответствии с которой отношения кредита – это, прежде всего, доверие. Но кредит возникает лишь тогда, когда происходит совпадение интересов кредитора и заёмщика.
Кредит позволяет преодолеть барьер ограниченных накоплений. Но кредит создаёт экономические предпосылки для образования тех доходов, которые в дальнейшем будут получены от реализации кредитуемого инвестиционного проекта и выступят экономическим источником его погашения. Заёмщик обращается к кредитору с просьбой о ссуде не потому, что ему доверяют, а потому, что заинтересован в получении новых доходов, которые можно использовать для погашения долга и собственного развития (см. рис. 1.1).
Рис. 1.1. Структура кредитных отношений [4, с.383]
Основными стадиями движения кредита выступают:
-формирование доверительных отношений между кредитором и заёмщиком;
-размещение кредита (ссуды) и его получение заёмщиком;
-использование кредита;
-высвобождение денежных ресурсов из хозяйственного оборота заёмщика, возврат ранее позаимствованных средств кредитору и погашение задолженности. [17]
Экономическая роль кредита заключается в перераспределении стоимости на основе платности, срочности, обеспечения и возврата. Особенностью кредитного перераспределения является его «временный» характер. Перераспределение стоимости осуществляется во временном интервале между выдачей товаров (финансовых средств) заёмщику и обратным их поступлением кредитору. Другими словами, за счет свободных денежных средств одних хозяйственных субъектов удовлетворяются потребности в средствах других субъектов.
Принято выделять следующие функции кредита:
-распределительная;
-замещающая (замещает деньги в обращении);
- стимулирующая;
- контрольная.
Эти функции кредита тесно взаимосвязаны и в своей совокупности отражают экономическую роль кредитования как такового. [18]
Формы кредита различают следующие:
Банковский кредит - это кредит предоставляемый банками в денежной форме.
Коммерческий кредит - кредит, предоставляемый физическими или юридическими лицами.
Гарантированный кредит - это кредит, предоставляемый под обеспечение, проще говоря, под залог.
Краткосрочный кредит - это кредит предоставляемый, как правило, сроком до 1 года.
Долгосрочный кредит - кредит предоставляемый сроком более 1 года.
Государственный кредит - это кредит предоставляемый государству физическим или юридическим лицом.
Международный кредит – кредит, предоставляемый физическому или юридическому лицу другой страны.
Все вышеперечисленные формы кредита являются основными. Выделенные формы кредита являются продуктом социально экономических отношений нынешнего общества. [16]
В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:
-Прямая и косвенная. Прямая - отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без опосредуемых звеньев. Косвенная - возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.
-Явная и скрытая. Явная - кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая - возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.
-Старая и новая. Старая - форма, появившаяся вначале развития кредитных отношений. К новым формам кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его ростовщической формой.
-Основная (преимущественная) и дополнительная.
-Развитая и неразвитая и др. [12]
Единые принципы, на которых основываются все формы кредита:
1.Возвратность. Данный принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора средств после завершения их использования заемщиком.
2.Срочность. Принцип отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций.
3.Платность. Использование ссуженной собственности является платным. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет использования кредита прибыли между заемщиком и кредитором.
4.Обеспеченность. Этот принцип выражает необходимость защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит свое выражение в требованиях кредитора представить залог, поручительство или гарантии. [20]
Бесспорно, деньги и кредит есть величайшее изобретение человечества. Известно, что основой возникновения денег выступает товарное производство. Что касается кредита, то такие доверительные отношения вполне могли возникать и в условиях натурального хозяйства, которое исторически предшествовало товарному производству. Тем самым напрашивается вывод о первичности кредита и вторичности денег.
Тезис о первичности кредита и вторичности денег имеет не только теоретическое значение. Есть смысл обратить внимание на то, что кредит выступает как один из факторов зарождения денег.
Длительный период времени развитие денежных и кредитных отношений протекает в неразрывном единстве, взаимно дополняясь и обогащаясь. Современная денежная система имеет не только бумажный, но и кредитный характер. Бумажные деньги, полностью оторвавшись от своего золотого происхождения, окончательно утратив товарный вид, тем не менее, не только успешно выполняют отведённые им функции, выступают как знак стоимости и богатства, но имеют так называемое долговое происхождение, т.е. порождаются доверительными кредитными отношениями. [4, с.385]
Кредит в натуральной форме предполагает его погашение в денежной форме. Тогда деньги, выполняя функцию платежа, из рук должника переходят к кредитору. Но сами кредитные отношения также создают новые средства платежа – долговые обязательства (векселя, чеки), которые принято называть кредитными деньгами.
Некоторые разновидности кредитных денег в современных условиях часто обозначаются как квази-деньги. Квази-деньги - монетная, денежная масса, образованная срочными и обменными вкладами граждан страны, но в иностранной валюте. [12] Помимо оформленных долговых обязательств квази-деньги включают долги одного хозяйствующего субъекта перед другим за полученную и неоплаченную продукцию (дебиторско-кредиторская задолженность). Кроме того, квази-деньги включают и активы с высокой степенью ликвидности (вклады в банках, страховые договора, коммерческие облигации и акции, паи и доли в хозяйственных обществах).
Кредитные деньги, возникая и совершая своё движение, отражают активность хозяйствующих субъектов. Нарастание объёма кредитных денег свидетельствует об оживлении экономической конъюнктуры.
Ниже мы специально рассмотрим операции банков по кредитованию клиентов за счёт депозитных вкладов, когда владельцы соответствующих банковских счетов одновременно становятся субъектами и денежных, и кредитных отношений. Но самое главное всё же обнаруживается в том, что сама банковская система имеет способность создавать так называемые жиро-деньги. ЖИРО — вид безналичных расчетов, передаточная надпись на векселе, чеке и т.д. Жиро-чеки - чеки, содержащие письменный приказ банку о перечислении определенной суммы с текущего счета клиента на текущий счет какого либо третьего лица или учреждения. [12]
Взаимодействие денег и кредита обнаруживается и в том, что с помощью кредита (через рынок ссудного капитала) денежные ресурсы перебрасываются из одной сферы национальной экономики в другую. При этом рынок кредитных ресурсов пополняется за счёт временно свободных денежных средств, аккумулируемых банковской системой.
Сегодня коммерческие банки, принимая от клиентов срочные депозиты, выдают депозитные (для юридических лиц) и сберегательные (для населения) сертификаты. Формально такие банковские документы есть лишь своеобразное документальное подтверждение наличия на банковском счёте клиента соответствующего денежного вклада. Однако денежные сертификаты получают самостоятельное хождение и используются в платёжной системе как кредитные деньги.
Теперь обратим свой взор на Центральный банк страны и выделим такую его операцию, как обмен иностранной валюты на национальную валюту. По сути дела, здесь долговые обязательства иностранной державы обмениваются в соответствии с действующими правилами на долговые расписки Центрального банка страны. Этот же банк в обмен на долговые обязательства правительства выпускает в обращение национальные деньги, т.е. кредитные деньги под залог ценных бумаг. [4, с.386]
Появление так называемых электронных денег способствует привлечению в банковскую систему свободных денежных средств, что ускоряет наращивание ресурсов для кредитования. Использование новейших технологий безналичных расчётов на базе современного электронного оборудования делает ненужной заметную часть денег. Они оседают на депозитных счетах и прочих счетах, что автоматически расширяет кредитный потенциал национальной банковской системы.
Через денежные инъекции центральный банк страны непосредственно воздействует на состояние платёжной системы и возможности коммерческих банков создавать кредитные деньги.
Деньги имеют свою стоимость или цену. В качестве таковой выступает не что иное, как ссудный процент, который отражает суть именно кредитных отношений.
Безусловно, между деньгами и кредитом сохраняются определённые различия. Например, кредит является более «узкой», нежели деньги, экономической категорией. Так, на практике субъектами денежных отношений выступают фактически все предприятия и домашние хозяйства. Но вот круг участников кредитных отношений всегда ограничен. Движение денег имеет односторонний характер: по одной улице движутся товары, по другой в противоположном направлении деньги. При движении кредита передаваемая ссуженная стоимость вначале идёт к заёмщику от кредитора, а затем от заёмщика к кредитору.
По своему происхождению и институциональному оформлению современная денежная система немыслима без кредитных отношений. Исходные инструменты денежной системы есть порождение кредитной системы. Поэтому денежно-кредитную систему следует рассматривать в качестве единого целого.
Таким образом, кредит играет существенную роль в процессе общественного воспроизводства, стимулируя развитие производительных сил, научно-технического прогресса, убыстрение оборота капитала, сокращение издержек производства. Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.