Задания для домашней контрольной работы

А К Т И В

П А С С И В

01*

Основные средства

22 000

80

Уставный капитал

22 000

02*

Амортизация основных средств

4 000

60

Задолженность поставщикам и подрядчикам

10 110

Остаточная стоимость основных средств

18 000

68

Задолженность перед бюджетом по налогам

500

10

Материалы

13 000

69

Задолженность перед государственными внебюджетными фондами

400

19

НДС по приобретённым ценностям

100

84

Нераспределённая прибыль

15 820

20

Основное производство

2 000

82

Резервный капитал

3 400

43

Готовая продукция

3 000

75

Задолженность участникам по дивидендам

5 000

50

Касса

10

99

Прибыль

15 000

51

Расчетный счет

15 700

60

Задолженность поставщиков по выданным авансам

10 620

62

Задолженность покупателей

9 200

68

Задолженность бюджета по НДС (переплата)

600

Б А Л А Н С

72 230

Б А Л А Н С

72 230

А К Т И В

П А С С И В

01*

Основные средства

18 000

80

Уставный капитал

16 700

02*

Амортизация основных средств

9 000

60

Задолженность поставщикам и подрядчикам

12 620

Остаточная стоимость основных средств

9 000

68

Задолженность перед бюджетом по налогам

3 500

10

Материалы

11 700

69

Задолженность перед государственными внебюджетными фондами

955

19

НДС по приобретённым ценностям

250

84

Нераспределённая прибыль

10 000

20

Основное производство

1 000

82

Резервный капитал

-

43

Готовая продукция

2 500

75

Задолженность участникам по дивидендам

5 000

50

Касса

5

99

Прибыль

6 300

51

Расчетный счет

14 100

60

Задолженность поставщиков по выданным авансам

10 620

62

Задолженность покупателей

5 900

68

Задолженность бюджета по НДС (переплата)

-

Б А Л А Н С

55 075

Б А Л А Н С

55 075

А К Т И В

П А С С И В

01*

Основные средства

60 000

80

Уставный капитал

100 000

02*

Амортизация основных средств

24 000

60

Задолженность поставщикам и подрядчикам

20 100

Остаточная стоимость основных средств

36 000

68

Задолженность перед бюджетом по налогам

20 900

10

Материалы

32 000

69

Задолженность перед государственными внебюджетными фондами

11 900

19

НДС по приобретённым ценностям

11 300

84

Нераспределённая прибыль

21 000

20

Основное производство

11 000

82

Резервный капитал

16 000

43

Готовая продукция

21 000

75

Задолженность участникам по дивидендам

5 000

50

Касса

1 300

99

Прибыль

23 600

51

Расчетный счет

38 900

60

Задолженность поставщиков по выданным авансам

23 600

62

Задолженность покупателей

32 000

68

Задолженность бюджета по НДС (переплата)

11 400

Б А Л А Н С

218 500

Б А Л А Н С

218 500

№ х/о

Дата

Содержание операции

Дебет

Кредит

Сумма

1

2

3

4

5

6

1

03.03.11

Получено с расчётного счёта в кассу организации (на хозяйственные и командировочные расходы)

3 500

2

03.03.11

Перечислена в бюджет задолженность по налогу на прибыль

500

3

04.03.11

Акцептован счёт поставщика ОАО «Волна» за приобретённые материалы А:

стоимость материалов

кроме того НДС

Итого

3 900

?

?

4

05.03.11

Материалы А отпущены в производство

14 300

5

08.03.11

Выдано из кассы в подотчёт Иванову А.А. на хознужды

800

6

10.03.11

Выдано из кассы в подотчёт Петрову Б.Б. на командировочные расходы

790

7

11.03.11

Реализована продукция покупателю ООО «Импульс»:

- предъявлен счёт покупателю

- в том числе НДС

- списана себестоимость реализованной продукции

2 950

?

2 000

8

11.03.11

Получена в кассу организации выручка от реализации продукции ООО «Импульс»

2 950

9

11.03.11

Реализованы материалы покупателю ООО «Ирина»:

- предъявлен счёт покупателю

- в том числе НДС

- списана себестоимость реализованных материалов

1 770

?

1 000

10

12.03.11

Сдана на расчётный счёт выручка от реализации продукции

2 950

11

12.03.11

Переданы в производство 3 пары рукавиц по цене 10 руб. за пару и 2 спецкостюма по цене 485 руб. со сроком службы 6 мес.

?

12

13.03.11

Акцептован счёт ООО «Квант» за услуги, потреблённые в производстве:

- на стоимость услуг

- кроме того НДС

13 000

?

13

14.03.11

Оплачены ч/з р/сч полученные от поставщика ОАО «Волна» материалы А

?

14

15.03.11

Утверждён авансовый отчёт Иванова А.А. При этом списано с подотчёта:

- стоимость услуг, потреблённых в производстве;

- стоимость приобретённых материалов;

- кроме того НДС, уплаченный за услуги и материалы.

170

420

?

15

15.03.11

Возвращён Ивановым А.А. остаток неиспользованных средств в кассу организации

?

16

16.03.11

Утверждён авансовый отчёт Петрова Б.Б. При этом списано с подотчёта:

- стоимость услуг, потреблённых в производстве (без НДС);

-стоимость приобретённых материалов;

-кроме того НДС по приобретённым материалам

496

315

?

17

16.03.11

Оплачен Петрову Б.Б. из кассы организации перерасход по командировке

?

18

17.03.11

Акцептован счёт ООО «Электроника» за реконструкцию вычислительной машины:

- на сумму услуг

- кроме того НДС

3 000

?

19

18.03.11

Выдано из кассы организации Сидорову В.В. на командировочные расходы

1 450

20

18.03.11

Приобретён у ООО «Ольга» металлорежущий станок в счёт выданного ранее аванса:

- стоимость станка;

- кроме того НДС

9 000

?

21

19.03.11

Вышеуказанный станок поставлен на учёт

9 000

22

19.03.11

Получена безвозмездно от физического лица легковая автомашина (б/у) по рыночной цене

10 500

23

20.03.11

Акцептован счёт ОАО «Квант» за капитальный ремонт полученной безвозмездно машины:

- стоимость ремонта

- кроме того НДС

1 000

?

24

21.03.11

Произведена постановка на учёт вышеуказанной машины

?

25

21.03.11

Начислено посреднику за продажу ксерокса:

- стоимость услуг

- кроме того НДС

1 000

?

26

21.03.11

Перечислено посреднику с р/сч за оказанные услуги по продаже ксерокса

?

27

22.03.11

Учтена реализация ксерокса, первоначальная стоимость которого составляла 8 000 руб.:

- предъявлен счёт покупателю;

- исчислен НДС;

- списана сумма накопленной амортизации (с учётом марта);

- списана остаточная стоимость

11 800

?

2 000

?

28

25.03.11

Оприходована на склад готовая продукция по фактической себестоимости

35 000

29

25.03.11

Реализована продукция покупателю ООО «Вымпел» непосредственно из производственного цеха:

- предъявлен счёт на общую сумму (по продажным ценам);

- исчислен НДС (в том числе);

- списана себестоимость реализованной продукции

8 260

?

5 000

30

26.03.11

Начислено:

- зарплата основным производственным рабочим;

- пособия повременной нетрудоспособности;

11 500

6 400

31

26.03.11

Удержан из начисленной заработной платы НДФЛ

1 900

32

26.03.11

Начислены взносы на социальное страхование и обеспечение по заработной плате основных производственных рабочих

- взносы на пенсионное обеспечение

- взносы в Фонд социального страхования

- взносы в Фонд медицинского страхования

?

?

?

33

27.03.11

Перечислено с р/сч:

- НДФЛ

- взносы на пенсионное обеспечение

- взносы в ФСС

- взносы в ФОМС

1 900

1 500

444

96

34

27.03.11

Перечислена зарплата по договорам – подряда на счета в Сбербанке

3 480

35

27.03.11

Получено на р/сч от покупателя ООО «Ирина»:

- за отпущенные в марте материалы;

- долг за отгруженную в феврале продукцию.

?

9 200

36

28.03.11

Получено на р/сч от покупателя за ксерокс

11 800

37

28.03.11

Получены с р/сч в кассу организации деньги на выплату зарплаты, пособий по временной нетрудоспособности

12 600

38

28.03.11

Выплачены из кассы организации заработная плата, пособия по временной нетрудоспособности

12 520

39

28.03.11

Реализована продукция покупателю ООО «Модерн»:

- предъявлен счёт на общую стоимость продажи;

- исчислен НДС (в том числе);

- списана себестоимость реализованной продукции.

20 000

35 400

?

20 000

40

29.03.11

Начислена амортизация по основным средствам (согласно расчёту):

- по принтеру

- по ксероксу

310

90

41

30.03.11

Получено на р/сч от покупателя ООО «Вымпел» за отгруженную ему ранее продукцию

8 260

42

30.03.11

Получены на р/сч от покупателя ООО «Вымпел» пени за просрочку платежа, предусмотренные договором купли-продажи

100

43

31.03.11

Получено от покупателя ООО «Модерн» за отгруженную ему продукцию:

- в кассу организации

- на р/сч

3 500

31 900

44

31.03.11

Внесено на р/сч из кассы организации

3 500

45

31.03.11

Произведено возмещение из бюджета НДС, уплаченного в марте 2011г при приобретении ТМЦ, ОС, работ, услуг (предварительно рассчитать сумму)

?

46

31.03.11

Перечислено с р/сч:

- НДС в бюджет

- налог на прибыль в бюджет

- кредиторская задолженность за услуги ООО «Квант»

- дивиденды учредителям

4 660

4 500

16 520

5 000

47

31.03.11

Списана со склада пришедшая в негодность вследствие пожара готовая продукция по фактической себестоимости, как некомпенсируемые убытки

200

48

31.03.11

Реализована готовая продукция прямо из производственного цеха покупателю ООО «Электроника»:

- списана фактическая себестоимость

- предъявлен счёт по покупной стоимости

- исчислен НДС (в т.ч.)

5 000

8 260

?

49

31.03.11

Произведён с ЗАО «Электроника» зачёт взаимных требований на основании акта зачёта взаимных требований (сумму определить)

?

50

31.03.11

Начислен налог на имущество организации за 1 квартал 2011г

450

51

31.03.11

Определён финансовый результат от продаж за март 2011г (рассчитать)

?

52

31.03.11

Определено сальдо прочих доходов и расходов за март 2011г (рассчитать)

?

53

31.03.11

Начислен налог на прибыль за март 2011г

?