Тема 13

ОПЕРАЦІЇ З НАДАННЯ БАНКІВСЬКИХ ПОСЛУГ

ПЛАН

Особливості здійснення банками трастових операцій

Під трастовими розуміють довірчі послуги, коли одна особа — засновник, передає своє майно у розпорядження іншій особі для управління в інтересах засновника або третьої особи — бенефіціара.

За характером дій, які може здійснювати довірительний власник, розрізняють трастові послуги:

-активні коли майно в процесі угоди може видозмінюватися – шляхом продажу, надання в позику, в заставу без додаткової згоди довірителя;

- пасивні, коли майно не може бути використане банком без додаткової згоди довірителя.

Залежно від категорії довірителя майна розрізняють трастові по­слуги:

1) для фізичних осіб;

2) для юридичних осіб.

Трастові послуги на користь фізичних осіб, як правило, включа­ють такі послуги:

1. Розпорядження спадщиною, або заповідальний траст, тобто розпорядження майном клієнта після його смерті, може здійснюва­тися відповідно до письмового заповіту, або за рішенням суду, коли заповіт не був складений. Розпорядження майном включає: одержання рішення суду; збір та інвентаризація майна; забезпечення схоронності спадщини; сплату адміністративних витрат та податків; здійснення розрахунків з кредиторами; розподіл майна між спадкоємцями тощо.

2. Управління майном згідно з договором або прижиттєвий траст. Сутність полягає в тому, що довіритель передає банку в упра­вління майно, який зберігає його, інвестує, розпоряджається дохо­дом, одержаним від майна, у визначеному договором порядку. У ви­значених договором випадках довіритель зберігає право втручатися в процес управління майном.

3. Опікунство та забезпечення зберігання майна передбачає набір операцій, аналогічний управлінню майном. Зазначений вид трасто­вих послуг поширюється переважно на неповнолітніх, які вважаються недієздатними для управління та володіння майном.

4. Агентські послуги характеризуються тим, що клієнт не втрачає повноважень власника а уповноважує банк здійснювати операції від свого імені.

Агентські послуги включають, зокрема: збереження активів, на­приклад цінних паперів; одержання доходів за ними та повідомлен­ня клієнта; купівлю-продаж цінних паперів та доставку їх до клієн­та; обмін цінних паперів; погашення облігацій; сплату податків;

оформлення страхових полісів; оплату рахунків.

Трастові послуги, що надаються юридичним особам, як правило, включають:

— агентські послуги;

— тимчасове управління справами компанії у випадку її реорга­нізації чи ліквідації;

— послуги депозитарію (зберігання акцій);

— розпорядження активами, включаючи управління нерухомістю як всередині країни, так і за кордоном;

— інвестування коштів клієнта у визначені ним види активів;

— управління коштами благодійних фондів.

Однією з довірчих послуг, яку надають комерційні банки фізич­ним і юридичним особам, є послуги щодо зберігання цінностей.

Послуги щодо зберігання цінностей надаються комерційними банками у таких формах: зберігання цінностей клієнтів у сховищі; надання клієнтам сейфів у приміщенні банку.

При першій формі послуг банк приймає цінності згідно опису. Цінності мають бути вкладені у пакети і опечатані. За схоронність цінностей, при­йнятих на зберігання, установи банків несуть відповідальність у сумі реальної шкоди, але не вище суми оцінки.

Надання клієнту сейфа у приміщенні банку здійснюється шляхом здавання йому в оренду сейфа для самостійного використання. Клієнт не сповіщає банк про вміст сейфа, отримує ключ від сейфа і са­мостійно вміщує або вилучає з нього цінності протягом робочого дня банку.

Законодавство України не передбачає довірчого управління як одного з видів зобов’язань. Згідно з ЗУ “Про банки і банківську діяльність” банки можуть здійснювати лише довірче управління коштами та цінними паперами з договорами з юридичними та фізичними особами.