- •Введение
- •1.2 Характеристика готовой продукции
- •1.3 Характеристика исходного сырья, основных и вспомогательных
- •1.4.2 Выбор и обоснование технологической схемы производства
- •1.4.3 Выбор и обоснование технологической схемы производства
- •1.5.2 Материальный расчет цеха туалетного мыла
- •1.6 Расчет и подбор основного и вспомогательного оборудования
- •1.7.2 Описание технологической схемы и режимов производства
- •1.7.3 Описание технологической схемы и режимов производства
- •1.1.8 Технохимический контроль производства
- •2 Строительная часть
- •3.2 Организация производства и труда
- •3.2.1 Расчет потребности в материальных ресурсах
- •3.2.2 Расчет численности персонала и фонда оплаты труда
- •3.2.3 Расчет постоянных (косвенных) расходов по обслуживанию
- •3.2.4 Расчет себестоимости и цены продукции (работ, услуг)
- •3.3 Расчет основных технико-экономических показателей
- •3.2 Рентабельность производства (к7) – прибыльность (убыточность) производственной деятельности предприятия за определенный период времени (год, квартал)
- •Среднегодовая стоимость опф
- •4.2 Метрологическое обеспечение
- •4.3 Сертификация
- •4.4 Контроль качества продукции
- •5.1.2.2 Характеристика освещения производственного помещения
- •5.3.2 Статическое электричество и способы защиты
- •Заключение
3.2.2 Расчет численности персонала и фонда оплаты труда
Штатное расписание персонала действующего предприятия составляется сотрудниками отдела труда и заработной платы (службы по управлению персоналом) предприятия.
В штатном расписании следует выделить управленческий персонал цеха, основных технологических рабочих и прочий производственный (цеховый) персонал. В таблице 13 представлен пример составления штатного расписания персонала гидролизно-глицеринового цеха и цеха туалетного мыла.
Таблица 13 – Штатное расписание цехов
Профессия |
Тарифный разряд |
Численность в смену |
Численность в сутки |
1 |
2 |
3 |
4 |
Административно – управленческий персонал цеха туалетного мыла |
|
|
|
Начальник цеха |
|
1 |
1 |
Сменный инженер-технолог |
|
1 |
3 |
Дежурный инженер КИПиА |
|
1 |
1 |
Дежурный инженер – механик |
|
1 |
3 |
ИТОГО АУП цеха туалетного мыла |
|
4 |
10 |
Административно – управленческий |
|
|
|
Продолжение таблицы 13
1 |
2 |
3 |
4 |
персонал глицеринового цеха |
|
|
|
Начальник цеха |
|
1 |
1 |
Сменный инженер-технолог |
|
1 |
3 |
Дежурный инженер КИПиА |
|
1 |
1 |
Дежурный инженер – механик |
|
1 |
3 |
ИТОГО АУП глицеринового цеха |
|
4 |
10 |
Основные производственные рабочие цеха туалетного мыла |
|
|
|
Аппаратчик мыловарения |
6 |
1 |
3 |
Аппаратчик очистки сточных вод |
3 |
1 |
3 |
Машинист насосных установок |
3 |
1 |
3 |
Заготовщик основы моющих средств |
3 |
1 |
3 |
Сливщик-заливщик |
3 |
1 |
3 |
Укладчик-упаковщик |
5 |
1 |
3 |
Маркировщик |
2 |
1 |
3 |
Транспортировщик |
3 |
1 |
3 |
ИТОГО производственных рабочих цеха туалетного мыла |
|
8 |
24 |
Основные производственные рабочие глицеринового цеха |
|
|
|
Аппаратчик (автоклав) |
6 |
1 |
3 |
Аппаратчик (выпарная установка) |
6 |
1 |
3 |
Аппаратчик (дистилляционная установка) |
6 |
1 |
3 |
Аппаратчик очистки глицериновой воды |
6 |
1 |
3 |
ИТОГО производственных рабочих глицеринового цеха |
|
4 |
12 |
Прочий персонал цеха туалетного мыла |
|
|
|
Слесарь – ремонтник |
5 |
1 |
3 |
Электромонтер |
4 |
1 |
3 |
Уборщица |
- |
1 |
3 |
ИТОГО прочего персонала цеха туалетного мыла |
|
3 |
9 |
Прочий персонал глицеринового цеха |
|
|
|
Слесарь – ремонтник |
5 |
1 |
3 |
Электромонтер |
4 |
1 |
3 |
Уборщица |
- |
1 |
3 |
ИТОГО прочего персонала |
|
3 |
9 |
ВСЕГО ПО ЦЕХУ ТУАЛЕТНОГО МЫЛА |
|
15 |
43
|
ВСЕГО ПО ГЛИЦЕРИНОВОМУ ЦЕХУ |
|
11 |
31
|
Размер оплаты труда работников, как правило, является коммерческой тайной предприятия, поэтому в дипломном проекте допускается спрогнозировать примерный уровень оплаты труда по каждой категории персонала и рассчитать фонд оплаты труда. Пример расчета представлен в таблице 14.
Таблица 14 – Расчет фонда оплаты труда по цехам
Профессия |
Тарифный разряд |
Числен. в смену, чел. |
Числен-ность в сутки, чел. |
Тарифн. оклад 1 работ-ника в месяц, тыс.руб. |
Сумма зарплаты всех работников за месяц, тыс. р. |
Сумма зарплаты всех работников за год, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1.Административно – управленческий персонал цеха туалетного мыла |
|
|
|
|
|
|
Начальник цеха |
|
1 |
1 |
30 |
30 |
360 |
Сменный инженер-технолог |
|
1 |
3 |
25 |
75 |
900 |
Дежурный инженер – механик |
|
1 |
3 |
20 |
60 |
720 |
Дежурный инженер КИПиА |
|
1 |
3 |
20 |
60 |
720 |
ИТОГО АУП цеха туалетного мыла |
|
4 |
10 |
|
225 |
2700 |
1.Административно – управленческий персонал глицеринового цеха |
|
|
|
|
|
|
Начальник цеха |
|
1 |
1 |
30 |
30 |
360 |
Сменный инженер-технолог |
|
1 |
3 |
25 |
75 |
900 |
Дежурный инженер – механик |
|
1 |
3 |
20 |
60 |
720 |
Дежурный инженер КИПиА |
|
1 |
3 |
20 |
60 |
720 |
ИТОГО АУП глицеринового цеха |
|
4 |
10 |
|
225 |
2700 |
2.Основные производственные рабочие цеха туалетного цеха |
|
|
|
|
|
|
Аппаратчик мыловарения |
6 |
1 |
3 |
15 |
45 |
540 |
Продолжение таблицы 14
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
Аппаратчик очистки сточных вод |
3 |
1 |
3 |
12 |
36 |
432 |
Машинист насосных установок |
3 |
1 |
3 |
12 |
36 |
432 |
Заготовщик основы моющих средств |
3 |
1 |
3 |
12 |
36 |
432 |
Сливщик-заливщик |
3 |
1 |
3 |
12 |
36 |
432 |
Укладчик-упаковщик |
5 |
1 |
3 |
13 |
39 |
468 |
Маркировщик |
2 |
1 |
3 |
10 |
30 |
360 |
Транспортировщик |
3 |
1 |
3 |
12 |
36 |
432 |
ИТОГО производственных рабочих цеха туалетного мыла |
|
8 |
24 |
|
294
|
3528
|
2.Основные производственные рабочие глицеринового цеха |
|
|
|
|
|
|
Аппаратчик (автоклав) |
6 |
1 |
3 |
15 |
45 |
540 |
Аппаратчик (выпарная установка) |
6 |
1 |
3 |
15 |
45 |
540 |
Аппаратчик (дистил. установка) |
6 |
1 |
3 |
15 |
45 |
540 |
Аппаратчик очистки глицериновой воды |
3 |
1 |
3 |
12 |
36 |
432 |
ИТОГО производственных рабочих глицеринового цеха
|
|
4 |
12 |
|
171
|
2052 |
3.Прочий персонал цеха туалетного мыла |
|
|
|
|
|
|
Слесарь – ремонтник |
5 |
1 |
3 |
13 |
39 |
468 |
Электромонтер |
5 |
1 |
3 |
13 |
39 |
468 |
Уборщица |
- |
1 |
3 |
4 |
12 |
144 |
ИТОГО прочего персонала цеха туалетного мыла |
|
|
9 |
30 |
90 |
1080
|
3.Прочий персонал цеха туалетного мыла |
|
|
|
|
|
|
Слесарь – ремонтник |
5 |
1 |
3 |
13 |
39 |
468 |
Электромонтер |
5 |
1 |
3 |
13 |
39 |
468 |
Уборщица |
- |
1 |
3 |
4 |
12 |
144 |
ИТОГО прочего |
|
|
|
|
|
1080 |
Продолжение таблицы 14
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
персонала глицеринового цеха |
|
|
9 |
30 |
90 |
|
ВСЕГО ПО ТУАЛЕТНОМУ ЦЕХУ |
|
|
43 |
|
609 |
7308
|
ВСЕГО ПО ГЛИЦЕРИНОВОМУ ЦЕХУ |
|
|
31 |
|
486
|
5832
|
Из таблицы 14 рассчитанного штатного расписания выделяют сумму заработной платы основного производственного персонала за год. В нашем примере она составляет для цеха туалетного мыла 3528 тыс. руб., а для глицеринового цеха 2052 тыс. руб.
Определяется сумма единого социального налога (ЕСН = 26% + обязательный страховой тариф в размере 0,7% к начисленной заработной плате по 6 классу профессионального риска) к заработной плате.
Сумма ЕСН = сумма зарплаты ∙ 0,267
- цех туалетного мыла Сумма ЕСН = 3528 ∙ 0,267 = 942 тыс.руб.
- глицериновый цех Сума ЕСН = 2052 ∙ 0,267 = 548 тыс. руб.
Суммы зарплаты производственного персонала и единого социального налога далее будут включены нами в отдельные статьи
затрат на производство продукции.