38. Уровни (зоны) риска. Показатели, характер-е уровни риска, критерии риска. Методы оцеки рисков

Область, в кот потери не ожидаются, называют безриско­вой зоной, ей соответствуют нулевые или отрицательные потери (превышение прибыли).

Под зоной допустимого риска понимают область, в пределах ко­т потери имеются, но они меньше ожидаемой прибыли, то есть данный вид п д сохраняет эк целесообразность. В этом случае пред-ль рискует не получить прибыль или получить ее лишь частич­но, однако издержки производства и обращения он полностью возмещает. Граница зоны допустимого риска соответствует уров­ню потерь, равному общей ∑ расчетной прибыли от п д

зона критиче­ского риска - характеризуется возможностью потерь, кот превышают величину ожидаемой прибыли, вплоть до всей суммы расчетной выручки от предп-ва, представляющей сумму затрат и прибыли. Иначе говоря, в этом случае может быть потеряна вся намеченная прибыль и сверх того приходится возме­щать произведенные затраты за свой счет.

зона катастрофического риска п.с. область потерь, кот по своей вели­чине превосходят критический уровень и в максимуме могут достигать величины, равной и даже превышающей имуществен­ное состояние пре-ля. Катастрофический риск спо­собен привести к банкротству п/п, его закрытию и распродаже имущества, поэтому его вероятностность д б =0

Поскольку риск определяется как опасность потери ресурсов или доходов, то существует его колич-я мера, опред-я абсолютным или относительным уровнем потерь, измеряемых в матер-м или денежном выражении.

В абсолют выражении риск м б определен велич-й возможных потерь в матер-вещественном (физиче­ском) или стоимостном (ден) измерении.

В относительном выражении риск определяется как величина возможных потерь, отнесенная к некоторой базе. В качестве базы м б приняты имущ-е состояние пред-ля, ожидаемая выручка от данного вида п д, общий расход ресурсов на данный вид деят-ти, ожидаемая прибыль от пред-ва.

Выбор той или иной базы для оценки уровня риска не имеет принципиального значения, однако в любом случае целесообраз­но использовать базовый показатель, известный с высокой степе­нью достоверности.

Так как предпринимательские потери имеют случайный харак­тер, то они характеризуются не только величиной, но и вероятностью того, что достигнут именно такой величины. Это второй показатель уровня риска.

критерии предпринимательского риска означают, что не следует идти на предпринимательскую сделку, если в 10 случаях из 100 можно потерять всю прибыль, в 1 случае из 100 потерять выручку и хотя бы в 1 случае из 1000 потерять иму­щество.

Зная значения показ-й риска и критериев предельного риска, можно сформулировать общие условия приемлемости того или иного вида пр-ва.

1. Показатель допустимого риска не должен превышать крите­рия допустимого риска (Рдоп и Кдоп).

2. Показатель критического риска не должен быть больше кри­терия критического риска (Ркр и Ккр).

3. Показатель катастрофического риска не должен подниматься выше критерия катастрофического риска (Ркат и Ктат)

Эти условия приемлемости риска можно интерпретировать графически: кривая ожидаемой (прогнозной) вероятности превы­шения определенного уровня потерь не должна выходить за пре­делы ограничительной критериальной кривой (рис. 12).

Суть статистического метода оценки предпринимательского риска состоит в том, что анализируется статистика потерь, имевших место в аналогичных видах п д, и устанавливается частота проявления определенных уровней потерь. Если статистический массив достаточно представителен, то частоту возникновения данного уровня потерь м/о приравнять к веро­ятности их возникновения и на этой основе построить кривую ве­роятностей потерь, которая и есть искомая кривая риска.

Для применения статистического метода требуется значитель­ный массив исходной информации. При отсутствии такого мас­сива применяют экспертный метод, кот м б реали­зован путем обработки мнений опытных пред-й или специалистов. Число экспертов должно быть достаточным, что позволяет по­лучить объективную оценку предпринимательского решения и связанного с его осуществлением риска.

Расчетно-аналитический метод построения кривой распреде­ления вероятностей потерь и оценки на этой основе показателей предпринимательского риска основан на элементах теории игр, которые в принципе применимы ко всем видам предпринима­тельского риска. При принятии предпринимательских решений в этом случае используются математические м/ы.

При небольшом размере вероятного убытка и невысокой его вероятности лучшим методом разрешения риска является его удержание. Страхование, наобо­рот, целесообразно в том случае, если вероятность страхового со­бытия мала, а возможный убыток достаточно велик.

Третье правило касается рисков, которые могут быть "переданы", Оно определяет соотношение между страховой премией и страхо­вой суммой. Имеется в виду, что, во-первых, риск не подлежит удержанию, если размер возможного убытка относительно велик по сравнению с сэкономленной премией; во-вторых, в некоторых случаях страховая премия может быть необоснованно высока по отношению к страховому покрытию (в этом случае страхование обходится слишком дорого).