Глава 2

КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

КАК СУБЪЕКТЫ БАНКОВСКОГО ПРАВА

Понятие и признаки кредитной организации. Отличив банковской кредитной организации от небанковской

В соответствии со ст. 1 Федерального за­кона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 03.02.96 г. с последующими изменениями)¹ кредитной организацией признается юриди­ческое лицо, которое для извлечения прибы­ли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (ли­цензии) Центрального банка РФ (Банка Рос­сии) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные этим Федераль­ным законом. Кредитная организация обра­зуется на основе любой формы собственнос­ти как хозяйственное общество.

Основными признаками кредитной организации являются следую­щие:

1. Кредитная организация является коммерческим юридическим лицом. Этот вывод следует из указания законодателя на основную цель деятельности кредитной организации – извлечение прибыли;

2. Кредитная организация может быть создана только в строго оп­ределенной законом организационно-правовой форме – хозяйствен­ного общества. В соответствии с ГК РФ к хозяйственным обществам относятся общество с ограниченной ответственностью, общество с дополнительной ответственностью, закрытое акционерное общество и открытое акционерное общество;

3. Кредитная организация осуществляет только ту деятельность, которая законом отнесена к банковской. Кредитная организация не имеет права осуществлять производственную, страховую и торговую деятельность;

4. Право осуществлять банковскую деятельность возникает у кре­дитной организации только после получения специального разреше­ния (лицензии) Банка России;

5. Кредитная организация может быть создана на основе любой формы собственности, то есть государственной, частной и иных форм собственности;

6. Кредитная организация является элементом банковской систе­мы РФ.

Эти признаки являются общими для всех кредитных организаций.

Существует две разновидности кредитных организаций – банков­ские кредитные организации (байки) и небанковские кредитные орга­низации.

Принципиальное отличие банковской кредитной организации от небанковской состоит в следующем. Только банковская кредитная организация имеет исключительное право осуществлять в совокупно­сти следующие банковские операции: привлечение во вклады денеж­ных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физи­ческих и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, пре­дусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности». Допустимые сочетания банковских операций для небан­ковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Виды небанковских кредитных организаций

В настоящее время российскому законодательству известно три вида небанковских кредитных организаций.

1. Расчетные небанковские кредитные организации.

2. Небанковские кредитные организации инкассации.

3. Депозитно-кредитные небанковские кредитные организации.

В соответствии с Приказом ЦБ РФ от 8 сентября 1997г. № 02-390 «О введении в действие положения о пруденциальном регулировании дея­тельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих опе­рации по расчетам, и организаций инкассации»¹ расчетные небанков­ские кредитные организации вправе осуществлять следующие банковские операции:

1. открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;

2. осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

Небанковские кредитные организации могут осуществлять обслу­живание юридических лиц, в том числе кредитных организаций на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг, осуществ­лять расчеты по пластиковым картам, осуществлять инкассацию де­нежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кас­совое обслуживание юридических лиц, операции по купле – продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами. В рамках, предоставленных лицензи­ей Банка России, расчетные небанковские кредитные организации вправе осуществлять предусмотренные их уставом операции в наци­ональной валюте РФ и иностранной валюте.

Временно свободные денежные средства расчетные небанковские кредитные организации вправе размещать только в виде вложений в ценные бумаги Федерального Правительства, отнесенные Банком России к вложениям с нулевым риском, а также хранить на коррес­пондентских счетах в Банке России и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по проведению расчетов.

Деятельность расчетных небанковских кредитных организаций должна соответствовать установленным для них экономическим нор­мативам Банка России.

Организации инкассации на основании лицензии, выданной Бан­ком России, вправе осуществлять банковскую операцию инкассации денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов.

Поскольку деятельность организаций инкассации связана с возникновением, главным образом, операционных рисков, некоторые требования по регулированию их деятельности, в частности мини­мальной величине уставного капитала, для организаций инкассации не устанавливаются.

В соответствии с Указанием ЦБ РФ от 1 июня 1998 г. № 244-У «О регистрации небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по инкассации, и особенностях лицензирования их деятельнос­ти»² инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов должна быть обеспечена надежной охраной. Охрана может осуществляться организацией, специализирующейся на предоставлении такого рода услуг, на основании соответствующего договора с небанковской кредитной организацией, либо собственной службой безопасности небанковской кредитной организации. В случае, если охрана будет осуществляться собственной службой безопасности, небанковская кредитная организация после регистра­ции в Банке России должна согласовать устав службы безопасности в органах внутренних дел по месту своего нахождения.

Небанковские депозитно-кредитные организации (далее – НДКО) действуют на основании Положения Банка России от 21 сентября 2001 г. № 153-П «Об особенностях пруденциального регулирования дея­тельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депо­зитные и кредитные операции».³

НДКО вправе осуществлять следующие банковские операции и сделки в валюте РФ и, при наличии соответствующей лицензии, в иностранной валюте:

1. привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на определенный срок);

2. размещение привлеченных во вклады денежных средств юри­дических лиц от своего имени и за свой счет;

3. купля-продажа иностранной валюты исключительно в безна­личной форме и исключительно от своего имени и за свой счет;

4. выдача банковских гарантий;

5. все сделки, разрешенные к осуществлению кредитными орга­низациями в соответствии со статьей 5 Федерального закона «О бан­ках и банковской деятельности» (в том числе с ценными бумагами в соответствии с требованиями федеральных законов).

НДКО не вправе осуществлять следующие банковские операции:

1. привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вкла­ды до востребования;

2. открытие и ведение банковских счетов физических и юридиче­ских лиц;

3. осуществление расчетов по поручению физических и юридиче­ских лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

4. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчет­ных документов и кассовое обслуживание физических и юридичес­ких лиц;

5. купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

6. привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

7. осуществление переводов денежных средств по поручению фи­зических лиц без открытия банковских счетов.

Количество небанковских кредитных организаций в банковской системе России по сравнению с банковскими кредитными организа­циями невелико. Общее количество зарегистрированных кредитных организаций в России на декабрь 2000 г. составляло 2144. Из них в качестве банковских кредитных организаций зарегистрировано 2104, а небанковских кредитных организаций – всего 40¹.