Залишки по синтетичних рахунках дп «Мальва» на 31 грудня 2011 року:

№ з/п

Найменування матеріалу

Од. виміру

Кількість

Ціна, грн.

Сума грн.

1

Свинцева смужка

т

20

відповідно до варіанту

?

2

Дріт мідний 2 мм

т

15

відповідно до варіанту

?

3

Обмотувальна нитка

кг

700

відповідно до варіанту

?

4

Дріт алюмінієвий 3 мм

т

4,6

відповідно до варіанту

?

Разом

?

Найменування матеріалу

Варіанти

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

Ціна, грн.

Свинцева смужка

560

570

580

595

600

620

640

630

655

665

675

680

690

710

720

Дріт мідний 2 мм

700

705

710

712

715

716

718

721

725

726

728

729

731

735

736

Обмотувальна нитка

2,5

2,6

2,7

2,8

2,9

3,0

3,2

3,4

3,5

3,7

3,9

4,0

4,1

4,3

4,4

Дріт алюмінієвий 3 мм

250

252

253

254

255

257

259

260

261

262

264

265

267

269

270

Найменування матеріалу

Варіанти

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

Ціна, грн.

Свинцева смужка

735

740

750

765

770

780

785

790

815

820

835

840

845

900

905

Дріт мідний 2 мм

742

745

747

748

749

752

755

760

764

766

769

772

775

778

780

Обмотувальна нитка

4,7

4,8

4,9

5,0

5,1

5,3

5,4

5,5

5,6

5,7

5,8

5,9

6,1

6,2

6,3

Дріт алюмінієвий 3 мм

273

274

275

276

277

279

280

281

283

284

285

286

287

288

290

№ з/п

Посада, прізвище та ініціали посадової особи

Сума, грн.

1

Завідувач господарством Федоренко Ф.О.

25,00

2

Начальник цеху Толкаченко Т.О.

-

Разом

25,00

№ з/п

Назва постачальника

Сума, грн.

1

Металозбут

2000,00

2

СП «Червона квітка»

640,00

3

Волиньенерго

500,00

Разом

3140,00

№ оп.

Первинний документ

Зміст господарської операції

Кореспонденція

Сума, грн.

Дт

Кт

часткова

загальна

1

2

3

4

5

6

7

1

Платіжне доручення № 4, виписка банку

Перераховано в погашення заборгованості Металозбуту

?

2

Прибутковий ордер № 59, рахунок № 869 Металозбуту

Оприбутковано на склад від Металозбуту:

- свинцеву смужку 2 т за ціною (відповідно до варіанту) грн.

- дріт мідний 2 мм – 3 т за ціною (відповідно до варіанту) грн.,

крім того ПДВ

?

?

?

?

3

Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або під звіт № 46

Надано послуги зав. господарством Федоренко Ф.О. для виробництва продукції

10

4

Вимоги № 12-15

Відпущено зі складу у виробництво:

- свинцеву смужку 1,5 т за ціною (відповідно до варіанту) грн.

- дріт мідний 6 т за ціною (відповідно до варіанту) грн.

- обмотувальну нитку 200 кг за ціною (відповідно до варіанту) грн.

5

Відомість нарахування заробітної плати № 5

Нараховано заробітну плату робітникам основного виробництва

4650

6

Відомість нарахування заробітної плати № 5

?

- єдиного соціального внеску до Пенсійного фонду (37 % умовно)

?

?

7

Відомість нарахування заробітної плати № 5

Проведено відрахування із заробітної плати робітників основного виробництва:

- податку на доходи фізичних осіб (15 %);

- єдиного соціального внеску до Пенсійного фонду (3,6 %);

?

?

?

8

Прибутковий касовий ордер № 67, чек № 11367

Одержано з поточного рахунку готівку для виплати заробітної плати

?

9

Видатковий касовий ордер № 101, платіжна відомість № 8

Видано заробітну плату робітникам

?

10

Прибутковий ордер № 58, рахунок № 576 СП «Червона квітка»

Оприбутковано на склад від СП «Червона квітка» обмотувальну нитку 300 кг за ціною (відповідно до варіанту) грн.,

крім того ПДВ

?

?

?

11

Прибутковий касовий ордер № 68

Повернуто в касу зав. господарством Федоренко Ф.О. залишок підзвітних сум

?

12

Рахунок № 44

Прийнято рахунок Волиньенерго за електроенергію використану для виробничих потреб,

в т.ч. ПДВ

?

?

580,00

13

Вимоги № 16-18

Відпущено зі складу у виробництво:

- дріт алюмінієвий 3 мм – 2 т за ціною (відповідно до варіанту) грн.

- обмотувальна нитка 150 кг за ціною (відповідно до варіанту) грн.

- свинцева смужка 0,5 т за ціною (відповідно до варіанту) грн.

14

Видатковий касовий ордер № 102

Видано під звіт начальнику цеху Толкаченко Т.О. на господарські потреби

50,00

15

Виписка банку, платіжне доручення № 113

Перераховано з поточного рахунку в погашення заборгованості перед постачальниками:

- СП «Червона квітка»

- Волиньенерго

Примітка. Погашається вся заборгованість, яка є непогашеною з 31.12.11 р.

?

?

?

16

Виписка банку, платіжне доручення № 114

Зараховано на поточний рахунок короткострокову позику банку

4000,00

17

Прибутковий ордер № 59, рахунок № 995 Металозбуту

Оприбутковано на склад від Металозбуту дріт мідний 2 мм 3,5 т за ціною (відповідно до варіанту) грн., крім того ПДВ

?

?

?

18

Накладні № 68-72

Повернуто з виробництва на склад невикористані матеріали:

- свинцева смужка 0,3 т за ціною (відповідно до варіанту) грн.

- дріт алюмінієвий 0,1 т за ціною (відповідно до варіанту) грн.

?

?

?

19

Акт приймання-передачі основних засобів № 12

Прийнято безоплатно верстат «Мрія» від заводу «Титан»

3200,00

20

Відомість нарахування амортизації № 17

Нараховано знос на виробниче обладнання

2500,00

21

Накладні № 3-7

Відпущено з виробництва та оприбутковано на склад готові вироби за фактичною собівартістю (незавершене виробництво на 31.12.11 р. = 100*номер студента по журналу, незавершене виробництво на 31.01.12 р. = 145*номер студента по журналу).

?

22

Довідка бухгалтерії № 17

Відображено собівартість реалізованої продукції (вся виготовлена продукція була реалізована підприємством у звітному періоді)

?

23

Рахунок № 78

Прийнято до оплати рахунок АТП за перевезення готової продукції до магазину, в т.ч. ПДВ

560,00

24

Платіжне доручення № 11, виписка банку

Перераховано АТП в погашення заборгованості

?

25

Рахунок-фактура № 34

Реалізовано готову продукцію покупцям

83000,00

26

Рахунок-фактура № 34, податкова накладна № 23

Відображено податкове зобов'язання з ПДВ при реалізації продукції

?

27

Розрахунок бухгалтерії № 24

Списано на фінансовий результат чистий дохід від реалізації готової продукції

?

28

Розрахунок бухгалтерії № 25

Списано на фінансовий результат собівартість реалізованої продукції

?

29

Розрахунок бухгалтерії № 26

Списано на фінансовий результат витрати на збут

?

30

Розрахунок бухгалтерії № 28

Визначено фінансовий результат

?