11.3. Поняття, види та оцінка комерційного ризику

Підприємницький ризик - це об'єктивна економічна категорія, що відображає ступінь невдач (успіху) підприємницької організації в досягненні своїх цілей при виборі рішення з числа альтернативних. У загальному видгляді, ризики можна розділити на: політичні; технічні; виробничі; фінансові; галузеві; інноваційні; комерційні та ін. Комерційні ризики – це ризики, що пов'язані з процесом придбання та реалізації товарів і послуг, зроблених чи самостійно куплених у постачальників. Причини виникнення комерційних ризиків:

- підвищення закупівельної ціни товару;

- зниження обсягів реалізації внаслідок коливань ринкової кон'юнктури, конкуренції, зниження платоспроможності клієнтів;

- введення обмежень на торгівлю;

- фізична втрата товару і його якісних характеристик через збереження і транспортування, що спричиняє зниження ціни;

- підвищення сукупних витрат через непередбачені транзакційні витрати обігу (штрафи, пеня, мито та ін.) – що знижує рівень доходів.

Класифікація комерційних ризиків здійснюється за різними ознаками:

- внутрішні – зв'язані з факторами внутрішнього функціонування підприємства;

- зовнішні – фактори зовнішнього середовища (законодавство, хитка політична ситуація, фінансова нестабільність та ін.)

По рівнях ухвалення рішення комерційні ризики поділяють на:

- макроекономічні – пов'язані зі станом всієї економіки (неплатежі, страйки, спад виробництва);

- мікроекономічні – на рівні окремих комерційних структур (вибір партнерів, укладання контрактів і т.д.);

За тривалістю дії:

- постійні – безупинно загрожують комерційному успіху: пов'язані з географічним положенням: землетруси, повені, нестабільна зарплата;

- короткочасні – імовірність яких існує короткий проміжок часу (крадіжки на транспорті і т.д.).

За ступенем впливу ринку:

- припустимий – погроза повної втрати прибутку від реалізації поєднана з можливими і передбачуваними втратами;

- критичний – пов'язаний з небезпекою втратити доход у розмірі зроблених витрат (нульовий доход або гірше);

- катастрофічний – небезпека втрат у розмірі, який перевищує все майно підприємства, що призведе до банкрутства.

За ступенем передбачуваності:

- виправдані (правомірні);

- невиправдані (неправомірні). У різних сферах комерційної діяльності ступінь виправданості різний.

Комерційні ризики підлягають обов'язковому страхуванню.

Страховий ризик – імовірна подія, наразі появи якої проводиться страхування (виділяють ризики через дії природи і людини). До ризиків, які необхідно страхувати, належать ймовірні втрати від:

- пожеж і іншого стихійного лиха;

- автомобільних аварій;

- псування і знищення через неправильне збереження і транспортування;

- невиконання договірних зобов'язань;

- можливої смерті чи хвороби виконавця;

- неточної інформації про стан справ у контрагента та ін.

В Україні, як правило, при здійсненні підприємницької діяльності підприємець зіштовхується з ризиками, що пов'язані з неплатоспроможністю, нестабільністю курсу національної валюти, несвоєчасним і несумлінним постачанням продукції, нестійкістю ринкової кон'юнктури.

Оцінка імовірності настання ризику часто проводиться експертним шляхом (метод експертних оцінок). Для цього запрошують не менш трьох фахівців експертів, які добре обізнані з проблемами бізнес-операції, що має проводитися. Кожному експерту окремо надається перелік ризиків і пропонується визначити ймовірність їхнього настання за такою системою:

0 – неіснуючий ризик;

25 – ризик, швидше за все, не реалізується;

50 – про настання події нічого виразно сказати не можна;

75 – ризик, швидше за все, наступить;

100 – ризик неодмінно реалізується.

Потім проводять аналіз суперечливості сценок експертів, у відповідності з наступними правилами:

max ( , ) 50, i=1,2,3…..n,

де і - оцінка кожної і-той пари експертів.

Це означає, що мінімально припустима різниця між оцінками двох експертів по будь-якому факторі має бути 50.

,

Це правило спрямоване на узгодження оцінок експертів у середньому. Оцінки експертів можна визнати такими, що не суперечать одна одній, якщо отримана величина не перевищує 25. Якщо є суперечність, то їх обговорюють для розробки єдиної позиції. Далі йде підрахунок рівня комерційного ризику (R):

R= ,

де - питома вага кожного ризику.

Чим ближче R до 1 тим менше ризик; чим ближче R до 100 тим ризик збільшується.