1. Понятие страхового рынка.

Страхование как экономическая и правовая категории

Осуществление страхования обусловлено определенными социально­

экономическими потребностями общества. Являясь одним из эле­

ментов производственных отношений, страхование создает необхо­

димые условия для проведения предупредительных мероприятий по

предотвращению отрицательных последствий воздействия стихий-·

ных- сил природы и других чрезвычайных событий.

В случае возникновения ущерба от указанных обстоятельств

страхование призвано возместить материальные потери, способ­

ствуя восстановлению разрушенных, поврежденных производствен­

ных сил, компенсируя вред, причиненный в социальной сфере, в том

числе и отдельным членам общества.

Объективный характер страхования возлагает на государство

обязанность организовать страховое дело, создать в обществе усло­

вия для его развития и достижения с его помощью общесоциальных

536 Глава XIX Правовое регулирование страхового дела целей и задач. Организация страхового дела основывается на том,

что страхование является самостоятельным институтом финансовой

системы общества.

Страхование может быть охарактеризовано как экономическая и

правовая категории.

Как экономи.ческая категория страхование представляет собой

систему экономических отношений по поводу образования центра­

лизованных и децентрализованных денежных и материальных фон­

дов, необходимых для покрытия непредвиденных нужд общества и его членов.

С материальной точки зрения страхование выступает в виде созданных- денежных или материальных фондов, которые используются для возмещения ущерба, возникшего в результате стихийных бедствий и других непредвиденных обстоятельств.

Правовое понятие страхования дается в Законе об организации

страхового дела в РФ: это отношения по защите интересов физиче-

. ских и юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Россий­

ской Федерации и муниципальных образований при наступлении

определенных страховых случаев за счет денежных фондов, форми­

руемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых

взносов), а также за счет иных средств страховщиков (ст. 2).

В научной литературе страхование рассматривается не только как

экономическая, но и как правовая категория. В этом смысле страхо­

вание представляет собой общественные отношения, возникающие

при создании и использовании страхового фонда и опосредуемые

нормами права.

Страхование как система защиты имущественных интересов

граждан, организаций и государства является необходимым элемен­

том социально-экономической системы общества.

Создание страховых фондов имеет целью гарантировать восста­

новление нарушенных имущественных интересов в случае непред­

виденных обстоятельств, а также оказывает положительное воздей­

ствие на укрепление финансов государства, его финансовой системы.

Это обусловлено тем, что возмещение ущерба осуществляется глав­

ным образом из страховых фондов, а не за счет бюджетных средств, а

также тем, что страхование является одним из наиболее стабильных

источников долгосрочных инвестиций.

537 Раздел /у. Правовое регулирование государственных и муниципальных доходов

Страхование - обязательное условие общественного воспроиз­

водства, поэтому, как отмечается в экономической литературе, за­

траты по обеспечению страховой защиты должны входить в издерж­

ки производства. В настоящее время хозяйствующие субъекты не мо­

гут все затраты на страхование относить на издержки производства,

это является одним из сдерживающих обстоятельств развития совре­

менного российского страхового рынка • Учитывая необходимость

создания государством комплекса мероприятий, условий для функ­

ционирования страхования, целесообразно подробнее остановиться

на характеристике страхового рынка.

Страховой рынок представляет собой составную часть финансо­

вого рынка страны, так же как страхование выступает, как отмеча­

лось ранее, институтом финансовой системы общества. Страховой

рынок представляет собой систему отношений, объективно склады­

вающихся между страхователями, страховщиками, иными субъекта­

ми в процессе формирования и распределения целевых страховых

фондов, а также государственного регулирования организации стра­

хового дела.

Место страхового рынка в финансовой сфере и потребность его

регулирования нормами финансового права обусловлены следую­

щими важнейшими обстоятельствами:

• во-первых, существует объективная потребность в стра­

ховой защите, что ведет к образованию страхового рынка

в социально-экономической системе общества;

• во-вторых, страхование осуществляется в денежной форме,

что объективно связывает его с иными институтами финан­

совой системы;

• в-третьих, эффективно функционирующий страховой рынок

способствует стабилизации денежного обращения в стране.

Рассмотрим эти обстоятельства подробнее.

Объективная потребность возмещения возникающих материаль­

ных потерь обусловливает необходимость возникновения соответ­

ствующих взаимоотношений между людьми по их предупреждению,

предотвращению, преодолению и ограничению. Это, в свою очередь,

направлено на обеспечение непрерывного, бесперебойного процес-

См.: Финансы: учебник/ под ред. С. И. Лумина, В.А. Слепова. М., 2003. С. 547.