1. Дисконт:
a+b+c = 12+10+6 = 28,00
За полугодие:
2. Поступления (тыс.Руб.)
|
1 п/г |
2 п/г |
3 п/г |
4 п/г |
Итого |
Выручка от нового вида услуг |
18 912 |
33 096 |
44 916 |
47 280 |
144 204 |
Амортизация (20% в год = 10% в полугодие) |
1 600 |
2 400 |
3 200 |
3 200 |
10 400 |
Итого |
20 512 |
35 496 |
48 116 |
50 480 |
154 604 |
3. Текущие затраты (тыс.Руб.)
|
1 п/г |
2 п/г |
3 п/г |
4 п/г |
Итого |
Материалы |
9 456 |
16 548 |
22 458 |
23 640 |
72 102 |
Аренда |
1 484 |
1 484 |
1 484 |
1 484 |
5 936 |
Заработная плата ПП |
2 400 |
3 000 |
3 600 |
3 600 |
12 600 |
Заработная плата УП |
1 800 |
1 800 |
1 800 |
1 800 |
7 200 |
Амортизация |
1 600 |
2 400 |
3 200 |
3 200 |
10 400 |
Итого |
16 740 |
25 232 |
32 542 |
33 724 |
108 238 |
4. Единовременные затраты
|
1 п/г |
2 п/г |
3 п/г |
4 п/г |
Итого |
Оборудование |
16 000 |
8 000 |
8 000 |
0 |
32 000 |
Обучение (производств. персонал) |
550 |
0 |
0 |
0 |
550 |
Услуги сторонних организаций |
150 |
0 |
0 |
0 |
150 |
Подготовка помещений |
1 200 |
0 |
0 |
0 |
1 200 |
Итого |
17 900 |
8 000 |
8 000 |
0 |
33 900 |
5. Потоки денежных средств Cash Flow (по полугодиям)
|
1 п/г |
2 п/г |
3 п/г |
4 п/г |
Приток (поступления) |
20 512 |
35 496 |
48 116 |
50 480 |
Отток (все затраты) |
34 640 |
33 232 |
40 542 |
33 724 |
Cash Flow |
-14 128 |
2 264 |
7 574 |
16 756 |
6. Расчет дисконтированных затрат и поступлений
Период |
1 п/г |
2 п/г |
3 п/г |
4 п/г |
Итого |
Коэффициент дисконтирования |
1,00 |
0,88 |
0,78 |
0,69 |
|
Дисконтированный чистый доход |
3 772,00 |
9 032,32 |
12 147,72 |
11 561,64 |
36 513,68 |
Дисконтир. единоврем. затраты |
17 900,00 |
7 040,00 |
6 240,00 |
0,00 |
31 180,00 |
ЧДД |
-14 128,00 |
1 992,32 |
5 907,72 |
11 561,64 |
5 333,68 |
ЧТС |
-14 128,00 |
-12 135,68 |
-6 227,96 |
5 333,68 |
|
ЧТС проектного мероприятия >0, следовательно, проект эффективен.
7. Индекс доходности:
ИД=36 513,68 / 31 180,0 = 1,17 > 1, следовательно, проект эффективен.
8. Среднегодовая рентабельность инвестиций (СР):
СР= (1,17 - 1) / 4 * 2 * 100% = 8,55 >0, следовательно, проект эффективен.
9. Срок окупаемости:
>срока реализации проекта,
следовательно,
проект эффективен.
10. Расчет внутренней нормы доходности (ВНД):
дисконт |
13,14 |
20,00 |
30,00 |
ЧТС |
5 333,68 |
2 695,66 |
-208,30 |
,
следовательно, проект эффективен
Примечание. Таблица заполняется на основании расчетов, аналогичных п. 6 при различных значениях дисконта. В курсовом проекте должны быть представлены «граничные» расчеты, т.е. расчеты для значений дисконта, дающих последнее положительное и первое отрицательное значение ЧТС.