1. Аналіз грошових активів.
1.1. Горизонтальний і вертикальний аналіз активів.
Показники |
2002 |
2003 |
Відхилення |
|
(+,–) |
(%) |
|||
Каса |
|
|
|
|
Поточний рахунок банку |
|
|
|
|
Інші рахунки в банку (акредитиви, чекові книжки) |
|
|
|
|
Грошові кошти в дорозі |
|
|
|
|
Еквіваленти грошових коштів |
|
|
|
|
Всього грошових активів |
|
|
|
|
1.2. Параметричний аналіз з використанням показників: коефіцієнту абсолютної ліквідності, коефіцієнту участі в грошових активах оборотних активів:
Період обороту грошових активів:
2) Оптимізація залишку грошових активів. Визначається потреба в окремих видах активів;
3) Забезпечення рентабельного використання вільного залишку грошових активів. Заходи по мінімізації рівня втрат альтернативного доходу в процесі їх зберігання;
4) Контроль за грошовими активами. Для цього використовується платіжний календар.