13.3. Правовое регулирование банковской деятельности

Конституционной основой правового регулирования банковской деятельности служит Конституция РФ (ст. 71), которая относит кредитное регулирование и федеральные банки к ведению Российской Федерации.

Становление банковской системы России связано с принятием 2.12.90 г. двух основных законов: «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»⁴¹ и «О банках и банковской деятельности».⁴² В соответствии с законом банковскую систему образуют: Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков. Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество Банка России являются федеральной собственностью. Банк России – это орган государства, орган управления (банковского регулирования и банковского надзора) и хозяйствующий субъект. Банк России независим в своей деятельности.

Деятельность Банка России состоит в том, что банк:

а) разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику;

б) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организацию наличного денежного обращения;

в) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

г) устанавливает правила осуществления расчетов, банковских операций, обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы в Российской Федерации;

д) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

е) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

ж) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (далее - банковский надзор);

з) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

и) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

к) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

л) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

м) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

н) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

о) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации;

п) устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты, осуществляет выдачу, приостановление и отзыв разрешений валютным биржам на организацию проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;

р) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные; и осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами, издает в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.

Правила подготовки нормативных актов Банка России устанавливаются Банком России самостоятельно. Нормативные акты Банка России вступают в силу по истечении 10 дней после дня их официального опубликования в официальном издании Банка России – «Вестнике Банка России», за исключением случаев, установленных Советом директоров. Нормативные акты Банка России не имеют обратной силы. Нормативные акты Банка России должны быть зарегистрированы в Министерстве юстиции Российской Федерации в порядке, установленном для государственной регистрации нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти. Не подлежат государственной регистрации нормативные акты Банка России, устанавливающие: курсы иностранных валют по отношению к рублю; изменение процентных ставок; размер резервных требований; размеры обязательных нормативов для кредитных организаций и банковских групп; прямые количественные ограничения; правила бухгалтерского учета и отчетности для Банка России; порядок обеспечения функционирования системы Банка России.

Нормотворческая деятельность Банка России регламентируется Положением Центробанка «О порядке подготовки и вступления в силу нормативных актов Банка России» N 517 от 15.09.97. Нормативные акты издаются в трех формах:

а) указания Банка России – устанавливают отдельные правила;

б) положение Банка России устанавливает системно связанные между собой правила;

в) инструкции Банка России, которые определяют порядок применения положений федеральных законов и других нормативных актов по вопросам компетенции банка.

Порядок регистрации и лицензирования кредитных организаций регламентируется Федеральным законом «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» от 08.08.01. и послед. ред. и Федеральным законом от 21 марта 2002 г. N31-ФЗ. Изменен порядок регистрации кредитных организаций, установленный Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» письмо МНС РФ и ЦБР от 26 июня 2002 г. NN БГ-16-09/86, 01-33/2202 «Регламент взаимодействия Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Центрального банка Российской Федерации по вопросам государственной регистрации кредитных организаций».

Правовую характеристику банковской системы также содержит Федеральный закон РФ «О банках и банковской деятельности», где определяются: а) общие положения, связанные определением организационно-правовых форм кредитных организаций; б) порядок государственной регистрации, лицензирование и ликвидация кредитных организаций; в) обеспечение стабильности банковской системы, защита прав и интересов вкладчиков и кредиторов кредитной организации; г) межбанковские отношения и обслуживание клиентов, д) сберегательное дело; е) бухгалтерский учет в кредитных организациях⁴³ и надзор за их деятельностью.

1 октября 2006 вступает в силу Инструкция о банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

Документом, в частности, определяется новый перечень сделок и банковских операций, разрешенных расчетным небанковским кредитным организациям, а также изменяются обязательные нормативы РНКО. Например, максимальное значение норматива использования собственных средств (капитала) РНКО для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) снижено с 10 до 0 % от величины собственных средств (капитала) РНКО, а максимально допустимое числовое значение норматива максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) – с 20 до 10 % (Инструкция ЦБ РФ от 26.04.06 N 129-И; зарегистрирована в Минюсте РФ 19.05.06 N 7861).