6.6. Договор банковского вклада и банковского счета

Договор банковского вклада – это договор о принятии банком денежных средств с обязательством возврата и уплаты вознаграждения в процентах на сумму вклада (ст. 834 ГК РФ). Правовая сущность – это оказание финансовых услуг в виде кредитования банка и обеспечения сохранности и доходности денежных средств вкладчика.

Сторонами договора являются банк и вкладчик.

Банк вправе заключать договоры банковского вклада при соблюдении следующих условий: если после государственной регистрации банка прошло не менее 2 лет и при наличии специальной лицензии от Центрального банка РФ на этот вид деятельности. Вкладчиками могут быть как юридические, так и физические лица.

Юридическим объектом являются действия банка по обеспечению сохранности и доходности вклада его возврату и выплате вознаграждения в виде процентов на сумму вклада. Материальный объект этого договора – денежные средства как в рублях, так и в валюте, они могут вноситься как наличными так и в безналичной форме.

Этот договор является реальным, т. к. возникает только после внесения денежных средств в банк. С точки зрения распределения прав и обязанностей он односторонне обязывающий, ибо права в этом договоре имеет вкладчик, не неся никаких обязанностей перед банком, а обязанности возложены на банк. Возмездности договора банковского вклада выражается в получении материальной выгоды обеими сторонами: банк – в виде кредита, вкладчик – в процентах на сумму вклада. Размер процентов устанавливается по договору. Письменная форма договора банковского вклада обязательна, она выражается в виде отдельного документа (сберегательная книжка, сберегательный или депозитный сертификат). Договор банковского вклада с гражданином является публичным.

Виды вкладов: до востребования, срочный, условный, вклад в пользу третьего лица и др.

По срочным вкладам устанавливается процент больше, чем по вкладам до востребования, если вкладчик не потребует возврата вклада до установленного срока. Вклад, внесенный в пользу третьего лица, порождает права этого лица с момента предъявления им первого требования, до выражения третьим лицом.

Гарантии прав вкладчика состоят в том, что, во-первых, банк обязан вернуть вклад по первому требованию вкладчика независимо от того, является ли вклад срочным или до востребования; во-вторых, банк не вправе в одностороннем порядке уменьшать размер процентов по вкладам физических лиц, внесенным на определенный срок, т. е. по срочным вкладам; в-третьих, допускается уменьшение банком размера процентов по вкладам юридических лиц и по вкладам до востребования при соблюдении условия: новый размер процентов может применяться банком к ранее внесенным вкладам лишь по истечении месяца с момента сообщения вкладчику; в-четвертых, в особых мерах обеспечения возврата вкладов (обязательное страхование; субсидиарная ответственность государства и муниципального образования по возврату вкладов банками, в уставном капитале которых более 50 % имеет государство или муниципальное образование) отчисления в обязательные резервы, которые депонируются в Банке России; в-пятых, неприменение исковой давности к требованиям о возврате вкладов; в-шестых, тайна банковских вкладов; в-седьмых, применение общих правил Закона «О защите прав потребителей» к отношениям, вытекающим из договора банковского вклада и гражданина: о праве на предоставление информации, о компенсации морального вреда, об альтернативной подсудности и освобождении от уплаты государственной пошлины; в-восьмых, специальная ответственность за неисполнение или просрочку исполнения денежного обязательства.

Договор банковского счета. Это договор банка с клиентом о принятии и зачислении денежных средств на счет, открытый клиенту, и проведении операций по счету (ст. 845 ГК РФ). Правовая сущность: финансовые услуги по опосредованию денежного оборота через банки.

Стороной, исполняющей финансовые услуги, может быть только банк, второй стороной – клиентом – являются коммерческие юридические лица, а также индивидуальные предприниматели, другие физические лица и иные субъекты.

Юридическим объектом договора банковского счета являются действия по принятию и зачислению денежных средств клиента на счет и выполнению распоряжений клиента о перечислении, санкции и выдаче денежных средств. Материальный объект – только денежные средства. Договор банковского счета считается заключенным в момент достижения сторонами соглашения. Договор банковского счета может быть возмездным и безвозмездным. Возмездность в договоре банковского счета выражается в получении материальной выгоды банком в виде использования денежных средств клиента и оплаты клиентом услуг банка. Клиент получает материальную выгоду в виде процентов за пользование его денежными средствами. Для договора банковского счета установлена простая письменная форма. Заключение договора банковского счета является обязательным для банка, он не вправе отказать в открытии счета (кроме случаев, когда у него нет такой возможности либо это обусловлено законом).

Виды счетов по договорам банковского счета зависят от правоспособности клиента и круга операций с денежными средствами: это расчетный счет (у коммерческих организаций), временный расчетный счет (открываемый учредителями для оплаты уставного капитала), текущий счет (у учреждений), бюджетный счет (у субъектов, распоряжающихся бюджетными средствами, – органов власти, администраций), текущие валютные счета (по иностранной валюте), корреспондентские счета (на основании межбанковских соглашений – для взаиморасчетов банков).

Обязанности банка в данном договоре состоят в том, чтобы выполнять операции по счету, предусмотренные законом, договором, банковскими правилами, обычаями делового оборота: о принятии и зачислении на счет клиента денежных средств, выполнении распоряжений клиента о их перечислении, выдаче, по кредитованию счета (если предусмотрено договором). Банк обязан выполнять поручение позднее следующего дня после получения платежного документа, если более короткий срок не предусмотрен договором. Банк обязан сохранять банковскую тайну (о принадлежности счета, размере, операциях). Обязанностью банка может быть уплата процентов за пользование денежными средствами клиента.

Особо регулируется очередность списания средств со счета. При наличии на счете достаточных денежных средств списание средств производится в порядке календарной очередности.

При недостаточности денежных средств – в следующей очередности: в первую очередь – по исполнительным документам для удовлетворения требований по возмещению вреда, причиненного жизни или здоровью и о взыскании алиментов; во вторую очередь – по исполнительным документам для расчетов по выплате выходных пособий, по оплате труда и вознаграждений по авторским договорам; в третью очередь – бесспорные, неуплаченные платежи в бюджет и внебюджетные фонды, т. е. задолженность на основании постановлений налоговых органов и органов налоговой полиции, носящих бесспорный характер; в четвертую очередь – платежи по остальным исполнительным листам; в пятую очередь – текущие платежи (т. е. без исполнительных листов) по оплате труда, платежи в бюджет и внебюджетные фонды.

Обязанности клиента состоят в том, что он должен соблюдать банковские правила при совершении операций, оплатить расходы банка за совершение операций по счету, а в случае кредитования банком счета нести обязанность по возврату средств, связанных с кредитованием, и уплатить проценты за это.