16.4. Страхование рисков

Для руководителей важно не только оценить действительную величину риска, которому подвергается организация, но и при невозможно­сти его предотвращения обеспечить хотя бы частичное возмещение убытков. Одним из способов этого является страхование.

Страхование — это система мер по защите интересов физических и юридических лиц за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов. Оно возможно там, где существует статистическая закономерность возникновения рисков.

Страховые фонды находятся в распоряжении страховщика, который принимает на себя обязанность при возникновении страхового случая возместить застраховавшемуся лицу полностью или частично его ущерб, т. е. стоимость поврежденного, уничтоженного или утраченного имущества, определяемую на основе оценки. Стоимость риска – это фактические убытки и затраты по их предупреждению или возмещению.

Различают следующие виды страхования в деловой сфере:

1. личное страхование (например, работников предприятий с особо опасными условиями труда);

2. страхование экономических рисков, связанных с производственно-хозяйственной деятельностью;

3) страхование гражданской ответственности (возможного ущерба третьему лицу),

4) имущественное страхование (товарно-материальных ценностей и имущественных интересов).

Сумма, выплачиваемая в имущественном страховании при наступлении страхового случая, называется страховым возмещением, может быть равно или меньше величины риска и во многом определяется системой страхования.

Рассмотрим основные направления страхования рисков, о которых необходимо иметь представление руководителю:

1. Страхование на случай потери прибыли или возникновения убытков вследствие остановки производственного процесса, связанной со стихийными бедствиями, авариями и другими аналогичными ситуациями. В то же время страховщики не несут ответственности за остановки производства вследствие военных действий, гражданских волнений, несоблюдения техники безопасности, а также если потери были незначительными. Ставки страховых платежей рассчитываются индивидуально для каждого клиента и в среднем оказываются вдвое выше, чем при страховании имущества;

2. Страхование вреда окружающей среде в результате загрязнения, вызванного хозяйственной деятельностью предприятия. Страховое возмещение выплачивается, если загрязнение произошло в результате внезапного несчастного случая или аварии, при условии, что все правила техники безопасности соблюдались надлежащим образом;

3. Страхование кредитных рисков, связанных с невозвратом кредита. Оно осуще­ствляется как кредитором, так и заемщиком (последним на случай невозможности своевременно расплатиться по долгам);

4. Страхование технических рисков, связанных с проведением строительно-монтажных работ, внедрением новой техники, технологии и т. п. Убытки подлежат возмещению, если они возникли вследствие случайной ошибки или непредна­меренных действий лиц, имевших необходимую подготовку для соответствую­щей работы;

5. Страхование рыночных рисков, возникающих вследствие неблагоприятного и непредсказуемого изменения конъюнктуры, а также других условий осуществления. Это позволяет возместить возможный ущерб, если застрахованные рыночные операции в течение установленного времени не приносят нужного результата.

Контрольные вопросы

1. Дайте определение понятия и причины риска.

2. Перечислите функции риска.

3. Что означают понятия «чистые риски», спекулятивные риски»?

4. Какие виды рисков относятся к чистым, какие к спекулятивным

5. Какой показатель считается обобщающим показателем финансовой устойчивости предприятия?

6. Назовите пути снижения рисков.

7. Какие этапы управления рисками можно выделить?

8. Расскажите о страховании рисков и его видах.

Вопросы для дискуссии

1. Каким образом при принятии решения можно снизить степень риска

2. Приведите примеры, когда риски дают возможность получить положительный результат, а когда отрицательный.

3. Какое значение имеет информация для управления рисками?

Тест 16 - Управление рисками

1. Продолжите определение:

Риск – это ……

2. Причинами рисков являются:

а) внешние факторы;

б) чрезмерные затраты, низкий уровень сбыта;

в) неполучение прибыли.

3. Последствиями рисков являются:

а) нерациональное использование прибыли;

б) моральный и физический ущерб;

в) диверсификация;

г) нет ответа.

4. Риск определяется:

а) математическими методами;

б) оценивается субъективно путем сопоставления ожидаемых доходов и потерь;

в) нет ответа.

5. Какие из перечисленных функций относятся к функциям риска:

а) инновационная;

б) регулирующая;

в) синтетическая;

г) аналитическая.

6. Различают источники риска:

а) объективные;

б) субъективные;

в) внутренние;

г) внешние.

7. В зависимости от финансового посредничества различают риски:

а) потребительский;

б) инвестиционный;

в) страховой;

г) банковский.

8.Чистыми называют риски которые:

а) определяют возможность получения убытка или «нулевого» результата;

б) отражают возможность получения как положительного, так и отрицательного результата.

9.Спекулятивные риски:

а) определяют возможность получения убытка или «нулевого» результата; такой риск рассчитан только на проигрыш.

б) отражают возможность получения как положительного, так и отрицательного результата.

10.К спекулятивным рискам относятся:

а) валютный;

б) кредитный;

в) инфляционный;

г) процентный.

11. К чистым рискам относятся:

а) валютный;

б) кредитный;

в) инфляционный;

г) процентный.

13. Укажите верно (в) или неверно (н) утверждение:

а) факторы рисков делят на внешние и внутренние;

б) уклониться от риска значит передавать его партнерам.