- •Взаимодействие банка и предприятия
- •Организация работы банка с клиентами
- •По этапу работы банка и клиента и типу проводимых операций
- •В зависимости от целей проводимо экономической работы
- •Функции отделов кб по работе с клиентами
- •Особенности подготовки и заключения кредитного договора
- •Методика оценки кредитоспособности заемщика
- •Оценка финансового состояния заемщика
- •Расчет итоговой суммы баллов
- •Выбор источника финансирования хозяйствующего субъекта, лизинговые операции и финансовое обеспечение лизинга
- •Факторинговое обслуживание клиентов (финансирование под уступку требования)
- •Расчет стоимости факторинговой услуги
- •Бюджетирование
- •Трастовые операции
- •Преимущества трастовых операций
- •Особенности трастовых операций
- •Траст – счета. Особенности открытия и ведения
- •Доверительное распоряжение имуществом предпринимателей
- •Особенности управления имуществом несостоятельных лиц
- •Расчет комиссионного вознаграждения
- •Планирование и погашение задолженности
- •Дисконтирование
- •Расчет эквивалентности ставок годовой доходности и ставки дисконтирования
- •Соотношение между эффективной и номинальной ставками
- •Оценка потоков финансовых платежей
- •Поиск оптимальной структуры капитала
- •Оценка банком инвестиционной привлекательности компании
Доверительное распоряжение имуществом предпринимателей
Данная область имеет свою специфику в разрезе малых и средних предприятий. Она заключается в том, что личные представители могут в течение краткосрочного периода управлять малым предприятием вплоть до его ликвидации. В последнем случае личным представителям приходиться оплачивать неустойки по всем невыполненным контрактам, а также осуществлять погашение задолженности по оплате труда. Как следствие если малое предприятие является доходным, в большинстве случаев оно продается новому владельцу. Однако до момента продажи личному представителю необходимо вести все дела, в т.ч. привлекать заемные средства в банках. Подобные ссуды могут предоставляться только на краткосрочной основе. КБ, принимая данное решение, прежде всего должен проверить полномочия обратившегося, затем потребовать от него обеспечения по ссуде и выявить неисполненные обязательства перед кредиторами.
Расходы по ведению бизнеса данного предприятия до момента продажи будут учитываться, как издержки по управлению имуществом, и наравне с задолженностью по банковской ссуде будут иметь приоритет по сравнению с другими видами задолженности.
Особенности управления имуществом несостоятельных лиц
В случае, когда долговые обязательства не исполняются в полной мере и своевременно должник попадает под определенные ограничения в законодательном порядке. В качестве альтернативы он может предложить 2 варианта:
Передать свое имущество в доверительное управление
Передать свое имущество в пользу кредиторов
Расчет комиссионного вознаграждения
Комиссионные вознаграждения за трастовые операции дифференцируются в зависимости от вида услуг:
Для агентских и представительских операций (комиссия устанавливается в договорном порядке)
Для остальных видов услуг (может устанавливаться в законодательном порядке или по решению суда
В состав комиссионного вознаграждения могут входить:
Ежегодный взнос с основной суммы, переданного в управление имущества (составляет 0,5-0,7% от суммы, переданного в управление имущества)
Сумма ежегодных отчислений части дохода с переданного в управлении имущества
Единичная сумма взноса с основной суммы имущества по окончании срока договора
Все дополнительные расходы, связанные с особыми условиями, взимаются с клиентов сверх основной суммы. Помимо банков по данной схеме на стоимость комиссионного вознаграждения могут рассчитывать специализированные кредитно-финансовые институты.
Зачастую банки создают дочерние компании с целью снижения налогового бремени, что связано со следующей спецификой налогообложения:
Операции трастовых компаний менее подвержены государственному регулированию
Гибкие требования к величине их резервов
Деятельность трастовых компаний может ограничиваться не только трастовыми операциями, но и такими операциями как привлечение депозитов или размещение свободных финансовых ресурсов. Хотя в отдельных странах для данных операций требуется дополнительное разрешение