3. Институциональная схема банковской системы

В отличие от организационной схемы банковской системы, построения институ­циональной схемы более разнообразны и по классификационным признакам, и по соста­ву сегментов. Поэтому в первую очередь необходимо определить общий состав элемен­тов, которые, в соответствии с принципом целостности, должны входить в банковскую систему, а также их классификационные признаки, задачи, функции, операции. В этой связи рассмотрим следующие основные структуры и признаки, определяющие институ­циональную схему банковской системы.

1. Центральные банки — самостоятельные, но подконтрольные государству кре­дитные организации, в основные задачи и функции которых входит:

—обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфляции (эмиссия наличных денег и организация их обращения, определение системы, порядка и формы расчетов, разработка и проведение единой денежно-кредитной политики, регу­лирование денежного обращения, валютное регулирование и валютный контроль);

— обеспечение эффективности и стабильности банковской системы (государствен­ная регистрация, выдача и отзыв лицензий коммерческих банков, организаций банков­ского аудита, надзор за деятельностью банков, установление правил бухгалтерского уче­та, регистрация выпуска и размещения ценных бумаг банков, не относящихся к эмисси­онным, кредитор последней инстанции коммерческих банков, банковские операции по поручению Правительства).

Организационно-правовые формы центральных банков могут по сути представлять собой унитарный банк со 100%-ным участием государства в его капитале (РФ), систему независимых банков, в совокупности выполняющих функции Центрального банка (Феде­ральная резервная система (ФРС) в США), акционерное общество с различной долей уча­стия государства или объединение типа ассоциации как с участием государства, так и без.

В организационную структуру Центрального банка России входят:

— центральный аппарат с функциональными службами, департаментами и управ­лениями;

— территориальные учреждения;

— расчетно-кассовые центры;

— полевые учреждения;

— учебные заведения.

2. Агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) как представители параллельных структур демонополизированного уровня органов банковского надзора дос­таточно широко представлены в других странах (США — Федеральная корпорация страхования депозитов; Канада — Бюро надзора за финансовыми учреждениями; Германия — Федеральное ведомство по контролю над банками; Бельгия— Банковская комиссия;

Франция — Национальный кредитный совет, Комитет кредитных учреждений и Банков­ская комиссия; Италия — Межминистерский комитет по кредитам и сбережениям, и т.д.).

АРКО учрежден Правительством и Банком России в качестве небанковской кредит­ной организации, в задачи которой входят:

— оперативная работа по взаимодействию с восстанавливаемыми банками из числа проблемных (работа с «плохими» активами, участие в управлении, оказание экономиче­ской поддержки);

— участие в проведении ликвидации (ликвидный контроль) обанкротившихся бан­ков, в том числе и по реализации имущества ликвидируемых банков.

В реализации этих задач АРКО осуществляет следующие виды деятельности:

— приобретает контрольные пакеты или долги в уставном капитале банков, утра­тивших значительную часть капитала;

— осуществляет управление этими пакетами;

— по поручению и за счет Банка России и Правительства вступает в уставные капи­талы реструктурируемых банков;

— участвует в разработке и реализации планов финансового оздоровления реструк­турируемых банков;

— участвует в реализации активов ликвидируемых банков;

— управляет проблемными и низколиквидными активами, приобретенными у бан­ков, в том числе и в целях их последующей реализации;

— привлекает инвестиции (в том числе иностранные) для реализации мероприятий

по реструктуризации;

— организовывает и участвует в процедуре банкротства и ликвидации банков, в том числе назначает конкурентных управляющих в ликвидируемые банки, а также менедже­ров в принадлежащие АРКО банки;

— привлекает финансовые ресурсы, в том числе путем выпуска ценных бумаг, для организации своей деятельности.

Организационная структура АРКО включает как обеспечивающие элементы (управление бухгалтерского учета и отчетности, финансово-экономическое управление, управление технологического обеспечения, управление делами, департамент общест­венных связей), так и функциональные:

— департамент методического обеспечения и анализа процедур реструктуризации;

— экспертный департамент;

— департамент организации антикризисного управления;

— департамент инвестиционного маркетинга;

— департамент управления активами;

— департамент сопровождения ликвидационных процедур.

Кроме АРКО можно привести и иные организации по уровню, задачам и функциям, паритетные Центральному банку, как временно действующие (Комитет по распределению иностранной финансовой поддержки проблемным банкам России) или находящиеся в перманентном процессе формирования (Федеральная корпорация по страхованию вкладов населения в коммерческих банках, Межбанковская служба безопасности и др.), так и пер­спективные. Правительство намерено создать структуру, отвечающую за взаимодействие с банковской системой. Эта структура должна заниматься банковским регулированием и надзором с помощью административных и экономических методов).

3. Банки (кредитные учреждения) с контрольным пакетом в акционерном капитале, принадлежащим государству (Центральному банку, Правительству, региональным властям), осуществляют банковскую деятельность хотя и под достаточно жестким контро­лем, но с высоким уровнем государственной гарантии, что определяет и соответственно высокий уровень доверия к ним.

Эти «государственные» банки, являясь по сути правительственными агентами, бе­рут на себя значительную нагрузку по реализации денежно-кредитной политики, в связи с чем в их функции и операции входят:

— работа с бюджетными счетами (параллельно с казначейством);

— работа со средствами спецфондов льготного кредитования;

— кредитование инвестиционных проектов, в том числе из средств Бюджета разви­тия Российской Федерации;

— операции с государственными займами;

— программы гарантии сохранности сбережений населения и т.д. Этот элемент банковской системы России представлен действующими Сбербанком РФ и «Банком Москвы», формируемым Российским банком развития. Кроме того, суще­ствуют проекты национализации части проблемных коммерческих банков, в ходе кото­рых должны дополнительно образоваться несколько системообразующих банков с госу­дарственным участием и сеть региональных банков с контрольными пакетами, принад­лежащими региональным властям.

4. Универсальные коммерческие банки (кредитные учреждения), в основе формиро­вания которых может лежать либо их величина (размер), либо их особая системообразующая роль, либо наличие у них генеральной лицензии. Отличительной чертой этих банков является осуществление полного комплекса банковской деятельности (и ее сде­лок) по привлечению и размещению ресурсов, расчетам и инвестициям, операциям с валютой, ценными бумагами, драгоценными металлами, а также депозитарные и кон­сультационные услуги. Число таких банков в России достаточно велико ввиду недиффе­ренцированных нормативных требований к универсальным и специализированным бан­кам и четко выраженной тенденции к получению генеральной лицензии.

5. Специализированные коммерческие банки (кредитные учреждения), сформиро­вавшие в своей политике определенные приоритеты деятельности. Это предполагает известные ограничения проводимых ими операций и сделок, но вместе с тем и высокий уровень качества, профессионализма и компетентности по их ведущим направлениям. Специализация банка идентифицируется в его названии, приоритетах политики или в рекламном лозунге и может иметь различные базовые классификационные признаки. Применительно к России среди последних можно выделить следующие виды специали­заций и банки-представители:

а) отраслевая специализация:

— земельные;

— торговые;

— строительные (Мосстройэкономбанк' и др.)

— промышленные;

— дорожные;

— конверсионные;

— связи и информации;

— культуры и искусства и т.д. («Технобанк», «Рыбхозбанк», «Автомобильный банк», «Электроника», «Машбанк» и др.);

б) субъективная специализация:

—АвтоВАЗбанк;

' Специализация в данном случае сочетается с универсальностью банка.

— Юганскнефтебанк;

— БратскГЭСстройбанк;

в) территориальная специализация:

— Дальневосточный;

• Сахакредитбанк;

• Сибирский банк;

— Воронеж;

— Башкирия;

— Кубаньбанк и т.д.

г) территориально-отраслевая специализация:

— Сибирьгазбанк;

— Москомприватбанк;

— Юганскнефтебанк;

— Тольятгихимбанк;

—Ульяновсквнешторгбанк и т.д.

д) функциональная специализация:

— инновационные;

— инвестиционные;

— сберегательные;

— кредитные;

— ипотечные;

— трастовые и т.д.;

е) территориально-функциональная специализация:

— Татинвестбанк;

— Сахакредитбанк;

— Московский кредитный банк;

— Югинвестбанк и т.д.;

ж) функционально-отраслевая специализация:

— Стройинвестбанк;

— Инвестторгбанк;

— Социнвестбанк и т.д.;

з) клиентская функциональная специализация:

— биржевые;

— страховые;

— венчурные и т.д. («Профбанк», «Негоциант-банк» и др.);

и) национально-религиозная, экологическая и др. подобные специализации:

— славянские;

— мусульманские;

— паломнические;

— христианские и т.д.

Банки—представители таких специализаций обычно характеризуются специфиче­скими приоритетами политики («Славянский кредит», «Держава», «Кедр», «Мастер-банк», «Контакт», «Петр Первый», «Мир», «Стратегия», «Славянбазар», «Русский гене­ральный банк», «Солидарность», «Русславбанк», «Эталонбанк», «Казакбанк» и др.)

На 1 августа 1998 г. на территории из банков указанных выше типов (3-5) действо­вало 1547 (зарегистрировано 2490).

6. Небанковские кредитные организации — НКО (кредитные учреждения банков­ского типа) имеют несколько классификационных признаков:

Сфера	Классификационный признак НКО
Банковские операции, составляющие совокуп­ность признаков банка	Обязательно осуществляют одну или несколько операций, но не в полном комплексе
Традиционные банковские операции	Осуществляют операции в любом наборе с уче­том признака А. — См. ниже.
Иные банковские операции и услуги (сделки)	Осуществляют операции как дополнительно к банковским операциям, так и в неполном ком­плексе
Нормативные требования	Менее жесткие, чем у банков

Кредитные организации этого типа имеют различные основы их формирования я функционирования. Рассмотрим их подробнее.

А. Особая форма организации (на кооперативных началах, как с долевым участием, так и без паевых взносов), когда специализированные кредитные ресурсы размещаются в замкнутом круге среди членов организации с возможным минимальным внешним ин­вестированием в наиболее устойчивые активы. В число пайщиков могут входить жители конкретного города, работники завода, предприятия, лично знающие друг друга люди и т.д. К ним можно отнести, с учетом исторического опыта России, мирские кассы, ком­мунальные кассы, валютные кассы, ссудные капиталы, ссудные кассы и более современ­ные ссудно-сберегательные товарищества, общества взаимного кредита и кредитные союзы.

Б. Особая форма организации в комплексе с профессиональной специализацией предполагает не только ограниченный круг участников, но и четко очерченную сферу проведения операций кредитным учреждением. К ним, с учетом исторического опыта России, можно отнести сельские (волостные) банки как сословно-профессиональные кредитные учреждения и современные кредитно-потребительские кооперативы бюджет­ной сферы, образования, медицины, пенсионных фондов, строительные ссудосберегательные кассы (эксперимент Москвы) и т.д.

В. Узкая профессиональная специализация ограничивает сферу проведения операций кредитным учреждением одной-двумя позициями. Например, это расчетные (клиринго­вые) центры, лизинговые фирмы, трастовые компании, факторинговые фирмы и др.

На 1 августа 1998 г. на территории России действовало 26 небанковских кредитных организаций.

Кроме перечисленных выше отличий, кредитные организации, входящие в банков­скую систему, различаются по формам собственности (государственные, частные, коо­перативные, смешанные), страновой принадлежности капитала (российские, иностран­ные, совместные), территориальному признаку (региональные, межрегиональные, на­циональные, международные, заграничные), организационно-правовым формам (паевые, акционерные), степени независимости (самостоятельные, дочерние, сателлиты, уполно­моченные, консорциальные), величине капитала и др.

Организационные структуры кредитных учреждений могут включать центральный аппарат (офис), а также различные по функциям, операциям и делегированным полно­мочиям отделения, филиалы, представительства (в том числе за рубежом), валютообменные пункты, банкоматы, терминалы, учебные заведения, журналы, газеты и т.д.

На 1 августа 1998 г. число филиалов коммерческих организаций в России составля­ло 4807, за рубежом— 7, число представительств в России— 146, в дальнем зарубе­жье — 56, в ближнем зарубежье — 19.

7. Коммерческие объединения кредитных организаций (группы и холдинги) или объединения с участием кредитных организаций (финансово-промышленные группы) создаются путем заключения соответствующего договора между участниками с делеги­рованием полномочий или на основе участия ведущей структуры в капитале подчинен­ных. Целью подобных объединений могут быть как проведение совместных операций, реализация совместных программ и проектов с целью извлечения прибыли, развития, успешной нейтрализации конкурентов, управления рисками, так и «ухода» от обяза­тельств (метод «пустой скорлупы»), В качестве примера таких объединений можно при­вести группы «Менатепа» и «СБС-Агро», холдинг «Промстройбанка» и т.д. Будучи от­носительно самостоятельными (паритетно банкам), банковские коммерческие объедине­ния имеют иногда достаточно жесткую административную иерархию. Примером может служить созданный по указу Президента РФ в сентябре 1995 г. Российский Финансово-кредитный союз с участием банков, в которых имеются находящиеся в федеральной собственности пакеты акций (доли, паи).

Этот союз в лице Наблюдательного Совета Российского Финансово-кредитного союза обеспечивает контроль (а соответственно надзор и регулирование) за входящими в него банками.

8. Филиалы и представительства иностранных банков действуют в Российской бан­ковской системе в рамках жестких надзорных нормативов и квот, ограничиваясь обычно обслуживанием зарубежных физических и юридических лиц (количество филиалов бан­ков-нерезидентов на территории Российской Федерации на 1 августа 1998 г. — 1).

9. Банковская инфраструктура объединяет учреждения и организации (внешний блок), профессионально обеспечивающие деятельность любых кредитных организаций всех уровней, проведение ими банковских операций и сделок. В задачу учреждений бан­ковской инфраструктуры входит:

—информационное обеспечение (специализированные информационно-аналитические центры банковской информации; рейтинговые агентства; специализиро­ванные газеты, журналы, информационные бюллетени; кредит-бюро и т.д.);

— научное, правовое и методическое обеспечение (научные центры и лаборатории, учебные заведения);

— кадровое обеспечение (высшие и средние учебные заведения банковской специа­лизации, учебные центры, фирмы и агентства по набору и обучению кадров);

—обеспечение средствами связи, коммуникации (специализированные, компью­терные, космические системы связи и др.);

—обеспечение безопасности деятельности, экономической информации и т.д. (агентства безопасности, специализирующиеся в кредитной сфере, фирмы технической защиты информации и др.).

В этом же направлении действуют и некоммерческие союзы и ассоциации кредитных организаций (Ассоциация российских банков, Московский банковский союз и т.д.), кото­рые представляют интересы своих членов, удовлетворяют их научные, профессиональные и информационные интересы, развивают межрегиональные и международные связи.

Кроме того, аналогичные потребности кредитных организаций обеспечиваются внутренними службами банков (внутренний блок) по большей мере на дополнительной основе, но иногда и на альтернативной.

Согласно сложившимся научным представлениям и административной практике, институциональная схема построения банковской системы России базируется на не­скольких принципах.

1. Иерархический принцип выделяет в банковской системе отдельные сегменты— уровни на основе отношений внеструктурной подчиненности.

Верхний (управляющий) иерархический уровень включает Центральный банк Рос­сии и АРКО как представитель параллельных структур банковского надзора, а нижний (управляемый) — все типы кредитных учреждений и в определенной мере коммерче­ские банковские объединения и банковскую инфраструктуру.

Это наиболее общепризнанный принцип структуризации современной банковской системы России. Если сам процесс создания целостной банковской системы, видимо, еще далек от завершения, то по крайней мере начало его определяется достаточно четко. Переход от одноуровневой к двухуровневой системе начался в 1987 г. на базе «Строй­банка», «Внешэкономбанка» и сети сберкасс ЦБ России и пяти специализированных государственных банков («Внешэкономбанк», «Промстройбанк», «Агропромбанк», «Жилсоцбанк», «Сберегательный банк»). Для второго уровня более значим 1988 г., ко­гда в соответствии с законом «О кооперации в СССР» начали создаваться первые ком­мерческие банки. С точки зрения правовой инфраструктуры современная банковская система сформировалась в 1990 г., когда практически параллельно были приняты союз­ные («О госбанке СССР», «О банках и банковской деятельности в СССР») и российские («О Центральном банке РСФСР» (Банке России), «О банках и банковской деятельности в РСФСР») законы, официально утвердившие двухъярусную банковскую систему и за­ложившие основу ее дальнейшего развития.

2. Функционально-регулирующий принцип разделяет банковскую систему на отдель­ные сегменты— слои на основе функций, приданных им элементам, специализации проводимых ими операций, а также характера надзорных требований, жесткости полно­мочий банковского надзора.

3. Организационно-иерархический принцип предполагает максимально полное выде­ление всех функционирующих элементов банковской системы, в том числе и входящих во внутренние иерархии: центральный аппарат, территориальные отделения, полевые учреждения, расчетно-кассовые центры, учебные заведения и центры, отделения, фи­лиалы, представительства, информационно-аналитические центры, газеты и журналы, обменные пункты, банкоматы и др.

В заключение отметим, что в деятельности всех вышеперечисленных элементов банковской системы как в организационной, так и в институциональной схеме активно участвуют, причем на всех иерархических уровнях, и внешние структуры. Прежде всего это органы законодательной власти, налоговые службы, ФКЦБ, Прокуратура, суды. Но­тариат, ФСБ, МВД, Госстандарт России (технический комитет «Методологическое обеспечение банковского дела»), пожарные, экологические, санитарные инспекции, ар­хитектурного надзора и др., а также структуры банковского аудита, общественные орга­низации клиентов и вкладчиков банков, средства массовой информации и рекламы, ча­стные сыскные агентства, благотворительные организации и др.

Итак, с точки зрения количественного наполнения иерархических уровней, цело­стности системы и наличия адекватных взаимосвязей банковская система России на­ходится в стадии формирования, и пока, как мы уже отмечали, этот процесс далек от завершения.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ И ЗАДАНИЯ

1. Какой признак банковского кредита является классификационным?

2. При каких условиях банки могут реализовывать схемы корпоративного кредита?

3. Какой элемент банковской системы находится вне ее иерархических уровней?

4. Реализует Центральный Банк полномочия ликвидационного контроля в совре­менной России?

5. Относятся ли к специализированным коммерческим банкам банки с контрольным пакетом в акционерном капитале, принадлежащем государству?

6. Осуществляют ли учреждения банковской инфраструктуры информационное обеспечение банков?

7. Банковские операции могут осуществлять только банки или их проводят все кре­дитные учреждения банковской системы?

8. Задачу обеспечения эффективности и стабильности банковской системы выпол­няет Центральный банк или в России это задача ЦБ и АРКО?

9. Кредитные союзы и кооперативы кредитуют только своих пайщиков или эти уч­реждения предоставляют кредиты государственным предприятиям и учреждениям?

10. Могут ли в банковскую систему входить: а) специализированные кредитные уч­реждения? б) ростовщики? в) предприятия, кредитующие своих работников? г) мага­зины, продающие товары в рассрочку? Обоснуйте свой ответ.

11. Какие факторы могут повлиять на формирование и на параметры банковской системы: а) природные и географические условия региона? б) климат? в) национальный состав населения? г) промышленность и промыслы?

12. Какие виды обеспечения предоставляют банкам учреждения банковской инфра­структуры: а) научное? б) финансовое? в) информационное? г) кадровое?

ГЛОССАРИЙ

Банковская система — форма организации функционирования в стране специали­зированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законами государства.

Базовые признаки банковской системы — наполненность (наличие ряда элемен­тов, входящих в систему), структурированность (выделение в системе сегментов со сходными классификационными признаками), целостность (наличие в системе всех не­обходимых для функционирования и обеспечения элементов) и взаимосвязанность (взаимодействие между элементами системы) как необходимые условия ее существова­ния и функционирования.

Организационная схема банковской системы— организационная структура, оп­ределенная в основном комплексом функционирующих в данном государстве видов и форм кредита, различающихся по характеру участия в них кредитных учреждений бан­ковского типа.

Институциональная схема банковской системы— совокупность функциональ­ной взаимосвязи и иерархия отдельных элементов — организационных структур (учре­ждений, организаций), прямо или косвенно участвующих в банковской деятельности.

Полномочия банковского надзора — задачи и инструменты их реализации банков­ского надзора, делегированные Центральному банку и АРКО для обеспечения эффек­тивности и стабильности банковской системы.

Государственные коммерческие банки — кредитные учреждения с контрольным пакетом в акционерном капитале, принадлежащим государству (Центральному банку, Правительству, региональным властям). Осуществляют свою деятельность под жестким контролем государственных структур, но с высоким уровнем государственной гарантии.

Универсальные коммерческие банки — кредитные учреждения, осуществляющие полный (в данной стране при данных условиях) комплекс банковской деятельности (операций и сделок). .

Специализированные коммерческие банки — кредитные учреждения, сформули­ровавшие в своей политике и реализующие на практике определенные приоритеты (от­расль, субъект, регион, операция и т.д.) их деятельности.

Небанковские кредитные организации банковского типа— узкоспециализиро­ванные кредитные учреждения с особой формой организации, обязательно осуществляющие одну или несколько операций, составляющих совокупность признаков банка, но не в полном объеме.

Банковская инфраструктура — комплекс учреждений и организаций, профессио­нально обеспечивающих (информационное, научное, правовое, методическое, кадровое обеспечение, а также обеспечение связи, коммуникаций, безопасности) деятельность любых кредитных организаций всех уровней, проведение ими банковских операций и сделок.

Иерархический принцип построения банковской системы выделяет в банковской системе отдельные сегменты — уровни на основе нормативно зафиксированных отно­шений внеструктурной подчиненности.

Функционально-регулирующий принцип построения банковской системы— разделяет банковскую систему на отдельные сегменты-слои на основе функций, придан­ных их элементам, специализации проводимых ими операций, а также характера над­зорных требований, жесткости полномочий банковского надзора.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции. М., 1993.

2. Банковское дело/Под ред. Ю.А. Бабичевой. М., 1994.

3. Эдвин Дж. Долан. Деньги, банки и денежно-кредитная политика /Пер. с англ. СПБ. 1994.

4. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковсое дело. М., 1995.

5. Букато В.И., Львов Ю.М. Банки и банковские операции в России. М., 1996.

6. Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции: Учебник. М., 1997.

7. Банковская система России: Настольная книга банкира: В 3-х т. М., 1996-1997.

8. Общая теория денег и кредита /Под ред. Е.Ф. Жукова. Учебник. М., 1998.

9. Деньги, кредит, банки /Под ред. О.И. Лаврушина. Учебник. М., 1998.

10. Банковское дело /Под ред. О.И. Лаврушина. Учебник. М., 1998.

11. Банковское дело /Под ред. Ю.Ю. Русанова. Комплекс методических материалов для дистанционного обучения. М., МБИ, 1999.

12. Ю.Ю. Русанов. Финансы, денежное обращение и кредит: Материалы для дис­танционного обучения по курсу. М., МБИ, 1999.

13. В.И. Ресин, К.Р. Тагирбеков. Банк в системе экономических структур. М., Весь Мир,1997.

14. К.Р. Тагирбеков. Обобщение опыта развития технологий управления коммерче­ским банком в интересах обеспечения устойчивости и эффективности функционирова­ния. М., Экономика и статистика, 1996.