2. Организационная схема банковской системы

Организационная схема банковской системы в значительной степени определяется формой кредита, в которой реализуется банковская деятельность.

Формы кредита, в которых реализуется банковская деятельность	Характер участия учреждений банковского типа
Банковский	Банки — ведущее звено, классификационный признак
Потребительский, коммерческий, государствен­ный, международный	Эти формы кредита могут реализовываться и некредитными организациями, но банки доста­точно часто выступают их участниками
Корпоративный •	В этой форме кредита банки могут участвовать в исключительных случаях
Дружеский, соседский, родственный, коллегиональный, ростовщический	Участие банков в этих формах кредита носит полукриминальный и криминальный характер

Участие кредитных организаций банковского типа в банковской форме кредита, где они выступают в роли универсальных посредников, аккумулирующих и распределяю­щих кредитные ресурсы, является для этой формы определяющим, классификационным признаком. В ней реализуются все виды сделок, в которых предусмотрено участие бан­ков. К особенностям банковской формы кредита относятся преимущественное использо­вание в качестве кредитных ресурсов не собственных, а привлеченных и заемных средств, временно высвобождаемых в процессе кредитного оборота, которые превраща­ются в капитал — прирастаемую собственность.

Ряд форм кредита предполагает возможное, но отнюдь не обязательное участие в них отдельных элементов банковской системы, например кредитных организаций бан­ковского типа.

Коммерческий кредит иногда рассматривается как кредит торговым организациям или на торговые проекты, т.е. как разновидность банковского кредита. Однако классиче­ский коммерческий кредит замкнут в предпринимательской сфере и представляет собой предоплату или отсрочку платежа при реализации продукции одним предпринимателем другому. Наиболее распространенным документом этой формы кредита является ком­мерческий вексель, и именно в операциях с векселями активно участвуют банки (учет, переучет, авалирование векселей), внедряясь в сферу коммерческого кредита. Кроме того, доступность банковского кредита снижает потребность в коммерческом кредите и наоборот.

Особенностью потребительского кредита является его некоммерческая, производ­ственная, целевая установка, отсутствие адекватных денежных потоков погашения. Это кредиты в сферу конечного потребления, получателями которых, заемщиками, в боль­шинстве случаев являются физические лица, население (за исключением инвестиций в личное товарное производство). Однако объекты потребительского кредита могут при­сутствовать и в предпринимательской сфере (имиджевые активы, обеспечение персона­ла), и в сфере финансов общественных, некоммерческих организаций (социальные про­екты), и в бюджетной сфере (бюджет текущих расходов). Кредиторами в потребитель­ском кредите выступают предпринимательские структуры, общественные организации, кредитные учреждения небанковского профиля (ломбарды, прокат и т.д.). Активно уча­ствуют в потребительском кредите и учреждения банковской системы практически всех уровней: и коммерческие банки, и кредитные кооперативы, а в отдельных случаях и центральные банки. Это могут быть и целевые кредиты (по приобретению жилья, авто­мобилей, образовательные и т.д.) и бесцелевые (на неотложные нужды).

Приобретая государственные ценные бумаги (займы и обязательства), а также кре­дитуя правительственные программы, бюджетные предприятия и организации, банки и иные элементы банковской системы принимают активное участие в государственном кредите. Кроме того, государственный кредит является направлением специализации некоторых банков, как уже функционирующих, например «Банк Москвы», так и еще создаваемых, например «Банк Развития». Необходимо также отметить, что особый ста­тус Центрального банка России и Сберегательного банка России предполагает их обяза­тельное участие в операциях государственного кредита.

Для международного кредита как кредиторы, так и заемщики могут быть представ­лены достаточно широко, от государственных официальных или специально создавае­мых организаций до предпринимательских структур и политических партий. В их числе банки и кредитные организации, а также специализированные структуры международ­ного кредита (в первую очередь Мировой банк, МВФ, МБРР и т.д.) часто играют веду­щие роли.

Для некоторых уровней организационной схемы банковской системы участие кре­дитных организаций банковского типа возможно только в особых случаях.

Корпоративный (ранее называвшийся межхозяйственным или внутриотраслевым) кредит, перемещающий, распределяющий кредитные ресурсы внутри отрасли, корпора­ции, финансово-промышленных групп (ФПГ) или иных аналогичных объединений через или под контролем соответствующих структур управления (отраслевых и т.д.), в прин­ципе не предполагает участие кредитных организаций банковского типа. Однако в со­временных условиях России существуют и числятся среди самых стабильных и эффек­тивных успешно противостоящие кризису банки с особой формой организации и владе­ния. Это так называемые «банки отрасли», входящие как подчиненное звено в отрасле­вые (корпоративные) иерархии или банки в составе ФПГ. И для тех и для других корпо­ративные (внутриотраслевые) кредиты не только возможны, но и являются приоритет­ной сферой их специализации.

Среди разнообразных форм кредита существуют и применяются, причем в опреде­ленных сферах (финансы населения) достаточно широко, такие кредиты, как древний некоммерческий, а в современном звучании— родственный, дружеский, соседский, коллегиальный кредит, который в определенной мере регулируются, но вне сферы бан­ковской правовой инфраструктуры, в первую очередь положениями Гражданского ко­декса, а также один из исторически первых — ростовщический кредит, для регулирова­ния которого уже применяется Уголовный кодекс. Эти формы кредита не предусматри­вают внешнее привлечение кредитных ресурсов кредиторами, в них применяется особый порядок структурирования и документирования ссуд, определения процентных плате­жей, методы обеспечения возврата кредитов. Все это делает практически невозможным участие в этих формах кредита банков или кредитных учреждений банковского типа, однако полностью исключить их из организационной схемы банковской системы нельзя, так как некоторые активные банковские операции несут их отдельные характерные чер­ты (кредиты акционерам, персоналу, инсайдерам, процентные ставки, намного превы­шающие среднюю норму прибыли, льготные кредиты и т.д.).