Средство платежа

Функция денег как средства платежа возникает, когда товары и услуги продаются в кредит, то есть с отсрочкой платежа. Регулярное систематическое производство для рынка генерирует в обществе устойчивые хозяйственные связи, основанные на разделении труда и специализации товаропроизводителей. В денежной сфере создаются условия для распространения кредитных отношений в качестве устойчивого экономического явления. Продажа товаров с условием отсрочки платежа становится необходимым элементом хозяйственной жизни и составной частью производственного процесса. Она применяется при оплате сырья и полуфабрикатов, готовой продукции, при оплате труда и во многих других операциях. Регулярным явлением становится и рыночная торговля в кредит. Возникает необходимость общественной гарантии исполнения платежа, что осуществляется путем соответствующего государственного законодательства.

В качестве средства платежа деньги способны обслуживать не только движение товаров, но и движение капитала. Поэтому средство платежа – это высшая из всех известных функций денег.

Функция средства платежа наиболее полно воплощается в кредитных деньгах, но это воплощение становится возможным благодаря тому, что она прежде уже существовала и постепенно набирала силу в эпоху натуральных и металлических денег.

Функция средства платежа возникает вначале вне товарного обращения. Источником этой функции является кредит и возникающие на основе этого экономического отношения долговые обязательства. Но для того чтобы деньги были предоставлены в ссуду, они прежде должны существовать в виде отдельного от обращающихся денег накопленного фонда, то есть в функции средства сохранения ценности. Следовательно, функция средства платежа также берет свое начало от функции сохранения стоимости, как это имело место с функцией средства обращения. Но в отличие от последней, у функции средства платежа более сложные и масштабные задачи.

Развитие функции денег в качестве средства платежа диктуется потребностями развитой рыночной экономики и обслуживает движение и накопление капитала.

Замена обращения платежами становится возможной только в современную эпоху благодаря развитию самих кредитных денег и бурному прогрессу в системах расчетов. Повсеместное использование банковских счетов для проведения расчетов в промышленности и торговле не только по оптовым, но и по розничным сделкам с помощью чеков, кредитных карточек и широкого внедрения электронных систем расчетов привело к тому, что функция средства платежа поглотила функцию средства обращения и трансформировалась в функцию средства расчетов.

2

Денежное обращение ( с точки зрения профессионалов)- процесс непрерывного движения наличных денег, т.е. постоянный переход денежных знаков от одних юридических или физических лиц к другим.

Т.о. обращаться могут только наличные деньги. В качестве аргумента этому утверждению, они приводят следующий факт. Безналичные денежные знаки в виде записей по депозитным банковским счетам не обращаются, т.к. каждая новая товарная и нетоварная сделка или платеж требуют и новой записи по банковским счетам. Одной записью нельзя обслужить несколько товарных сделок.

Поэтому понятие денежного обращения можно отнести только к части денежного оборота.

Платежный оборот - процесс непрерывного движения средств платежа, существующих в данной стране.

Платежный оборот понятие более широкое, чем денежный оборот, так как он включает не только движение денег, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.).

Следовательно, денежный оборот является составной частью платежного оборота.

Денежно-платежный оборот - часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа, независимо от того наличный это оборот или безналичный.

ЦБ РФ денежное обращение рассматривает как движение денег в наличной и безналичной форме, т.е. выделяя

наличное обращение;

безналичное обращение.

Налично-денежное обращение связано главным образом с доходами и расходами населения, в том числе:

с оплатой труда работников со стороны предпринимателей;

с расчетами населения с предприятиями торговли;

с платежами за услуги;

с помещение денег населением на вклады в кредитные учреждения.

Наличное обращение в РФ регулируется положением ЦБ РФ «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ», где предусматривается, что:

1 – предприятия хранят свободные денежные средства в учреждениях банка на соответствующих счетах;

2 – наличные деньги, поступающие в оборотную кассу предприятия, подлежат зачислению на соответствующий счет в кредитном учреждении;

3 – предприятие должно иметь в своей кассе наличность в пределах лимита, ежегодно устанавливаемого банками по согласованию с руководством предприятия;

4 – сверх лимита денежная наличность может храниться на предприятиях для выдачи оплаты труда, выплаты социального характера не более трех дней.

Эти правила не всегда соблюдаются на практике.

Прием и выдачу наличных денег осуществляют расчетно-кассовые центры (РКЦ) при территориальных главных управлениях ЦБ РФ.

РКЦ формируют для этих целей оборотную кассу и резервные фонды.

Безналичное обращение в РФ регулируется Положением о безналичных расчетах РФ. Главным регулирующим органом является ЦБ РФ.

Безналичное денежное обращение является преобладающим (90%) и осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в банках, либо путем зачетов взаимных требований.

Счета, предназначенные для обслуживания текущей (основной) деятельности носят название «счета довостребования».

Счета, отражающие изменения долговых требований и обязательств в различных странах называются по-разному: текущие – во Франции; чековые – в США; жиросчета – в Германии; расчетные – в России.

С расчетного счета удовлетворяются требования по выплате зар. платы работающим, отчислениям налогов в бюджет, оплаты сырья и т.п.

Открытие банком счета клиенту и оказание ему различных услуг по расчетно-кассовому обслуживанию осуществляется в соответствии с договором о банковском расчетном счете между банком и клиентом. Этот договор предусматривает обязательства и права банка и клиента, а также формы расчетов. В России в соответствии с законодательством применяются различные формы безналичных расчетов:

расчеты платежными требованиями;

аккредитивная форма расчетов;

расчеты чеками;

расчеты платежными требованиями-поручениями.

Основными количественными показателями, характеризующими денежное обращения являются следующие:

- денежная масса;

- денежная база;

Денежная масса – совокупность покупательных, платежных и накопительных средств, обслуживающих различные связи и принадлежащих физическим, юридическим лицам и государству.

Денежная масса денег - это совокупный объем наличных денег и денег безналичного оборота.

В экономически развитых странах, а позднее и в РФ в финансовой статистике для анализа изменений денежной массы на определенную дату и за определенный период стали использовать денежные агрегаты: М0, М1, М2, М3, М4.

М0 – наличные деньги, т.е. деньги вне банков;

М1 – М0 + средства на расчетных, текущих и специальных счетах в кредитных учреждениях, во вкладах населения в банках, а также на депозитах до востребования в Сбербанке.

М2 – М1 + срочные вклады населения в Сбербанке.

М3 – М2 + сертификаты и облигации госзайма.

М4 – М3 + различные формы депозитов в кредитных учреждениях.

Для определения денежной массы страны используют различное количество агрегатов (США –4, Франция –2) В России для расчетов совокупной денежной массы пользуются тремя агрегатами – М0, М1, М2.. (в начале 90-х годов ЦБ для этой цели использовал М3).

Денежная масса в обращении характеризуется величиной денежного агрегата М2, в состав которого входят: наличные деньги в обращении, деньги безналичного оборота (остатки на расчетных и текущих счетах, вклады до востребования, депозиты предприятий и организаций, вклады населения в банках).

С недавних пор в РФ для характеристики денежной массы стали использовать не только составляющие М2, но и все виды депозитов в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте - Х).

Важнейший компонент денежной массы – денежная база.

Денежная база в узком определении – включает наличные деньги вне Банка России и обязательные резервы банков в Банке России.

Количество денег, необходимое для выполнения ими своих функций, устанавливается экономическим законом денежного обращения, открытым К.Марксом.

Закон денежного обращения определяет:

Масса денег для обращения прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и услуг (прямая связь), а также уровню цен товаров и тарифов (связь прямая) и обратно пропорциональна скорости обращения денег (связь обратная).

Закон, определяющий количество денег в обращении с учетом двух функций – средства обращения и средства платежа, несколько видоизменяется и приобретает следующую формулу:

М = (СЦ –К +П –ВП ) / О ;

где: М - количество денег, необходимых в качестве средств обращения и платежа; СЦ – сумма цен реализуемых товаров и услуг; К – сумма проданных товаров и услуг в кредит, срок платежей по которым не наступил; П – сумма платежей по долговым обязательствамNo ВП – сумма взаимно погашающихся платежей; О – среднее число оборотов денег как средство платежа и средство обращения.

При функционировании действительных денег (золотых) их количество поддерживалось на необходимом уровне стихийно, т.к. регулятором выступала функция сокровища. Соотношение между массой товара и массой денег поддерживалось относительно точное. Это обеспечивало устойчивость денежного обращения.

При отсутствии золотого стандарта стал действовать закон бумажно-денежного обращения, в соответствии с которым количество знаков стоимости приравнивалось к оценочному количеству золотых денег, необходимых для обращения. При таком положении стабильность денег пошатнулась, стало возможным обесценение. Неразменные кредитные деньги, приобретая черты бумажных денег, вводятся государственной властью, которая наделяет их принудительным курсом. Их эмиссия без учета стоимости произведенных товаров и оказанных услуг в стране неизбежно вызовет их излишек и в конечном счете приведет к обесценению.

В связи с этим большое значение приобретает вопрос о необходимости определения требуемого количества денег для обращения. Согласно теории А. Маршала и И. Фишера количество денег определяется зависимостью уровня цен от денежной массы.

МV =РQ

где: M – масса денег; P – цена товара; V – скорость обращения денег; Q - количество товаров, представленных на рынке.

Скорость оборота дене

Для расчета скорости обращения денег, используют два показателя:

Скорость движения денег в кругообороте стоимости общественного продукта или кругообороте доходов:

О = ВВП или (НД) / Денежная масса (М2).

Этот показатель характеризует связь денежного обращения с процессами экономического развития.

Оборачиваемость денег в платежном обороте:

Сумма денег на банковских счетах / Среднегодовая величина денежной массы в обращении

Этот показатель характеризует скорость безналичных расчетов.

На скорость обращения денег влияют: общеэкономические факторы: циклическое развитие производства; темпы его роста; движение цен. денежные (монетарные) факторы: структура платежного оборота (соотношение наличных и безналичных денег); развитие кредитных операций и взаимных расчетов; уровне процентных ставок за кредит на денежном рынке; внедрение компьютеров для операций в кредитных учреждениях; использование электронных денег в расчетах.

Кроме того, скорость изменяется в зависимости от периодичности выплат доходов, равномерности расходования населением своих средств, уровня сбережения и накопления.

Т.к. скорость обращения денег обратно пропорциональна количеству денег в обращении, то ускорение их оборачиваемости означает рост денежной массы. Увеличение денежной массы при том же объеме товаров и услуг на рынке ведет к обесценению денег, т.е. в конечном итоге является одним из факторов инфляционного процесса.

Эмиссия наличных и безналичных денег

Понятия “выпуск денег” и “эмиссия денег” - неравнозначны.

Под выпуском денег понимают постоянный приток денег в оборот.

Выпуск денег в оборот происходит постоянно.

Безналичные деньги выпускаются в оборот, когда коммерческие банки предоставляют ссуду своим клиентам.

Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс.

Но выпуск денег в оборот может не означать увеличение денег в обороте, так как одновременно с выпуском денег клиенты банков погашают банковские ссуды и сдают наличные деньги в операционные кассы банков. При этом количество денег в обороте может и не увеличиться.

Под эмиссией понимается такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте.

Существует эмиссия наличных и безналичных денег.

В условиях рыночной экономии эмиссионная функция разделяется:

- эмиссия безналичных денег производится системой коммерческих банков;

- эмиссия наличных денег - государственным центральным банком.

Эмиссия безналичных денег является первичной, так как прежде чем наличные деньги появятся в обороте, они должны отражаться в виде записей на депозитных счетах коммерческих банков.

Цель эмиссии безналичных денег в оборот - удовлетворить дополнительную потребность предприятий в оборотных средствах, эта цель достигается путем предоставления предприятиям со стороны коммерческих банков кредитов.

Однако банки могут выдавать кредиты только в пределах имеющихся у них ресурсов (собственного капитала банка и привлеченного - средства на депозитных счетах клиентов). Этим можно удовлетворить только обычную потребность предприятий в оборотных средствах, а не дополнительную.

А с ростом производства и товарооборота, и с ростом цен на товары постоянно возникает дополнительная потребность в деньгах.

Удовлетворить такую потребность призван специальный механизм эмиссии безналичных денег.

В условиях административно-хозяйственной системы такая потребность удовлетворялась эмиссией безналичных денег на основе кредитных планов, путем расширения предоставляемых в соответствии с ними кредитов.

3.

ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА: ПОНЯТИЕ И ЭЛЕМЕНТЫ

Национальная денежная система — форма организации денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная законом. Денежные системы сформировались в XVlIi— XVIII вв.

Денежная система включает следующие элементы.

Денежная единица (рубль, доллар, франк и др.) — установленный в законодательном порядке денежный знак. Раньше устанавливался масштаб цен (весовое количество металла, закрепленное за одной денежной единицей). В настоящее время официальный масштаб цен утратил экономический смысл в связи с прекращением размена кредитных денег на золото. В 1976— 1978 гг. валютная реформа отменила официальную цену золота и золотое содержание денежных единиц.

Порядок обеспечения денежных знаков. Законом устанавливаются виды обеспечения денежной единицы (товарно-материальные ценности, золото, драгоценные металлы, СКВ, ценные бумаги, страховые полисы, гарантии правительства, банков и т.д.).

Виды денег, являющиеся законным платежным средством, — кредитные и бумажные деньги, разменная монета и соотношение между денежными знаками разной купюрности во всем объеме денежной массы.

Эмиссионная система — законодательно установленный выпуск банковских, казначейских билетов и монет в обращение.

Государственный аппарат, осуществляющий регулирование денежного обращения.

Порядок планирования Денежного обращения — определение объема денежной массы.

Механизм денежно-кредитного регулирования — набор инструментов, методов, используемых при управлении денежной системой.

Составной частью денежной системы является национальная валютная система, хотя она и относительно самостоятельно.