- •1 Вопрос: Экономическая сущность и функции кредита. Ссудный капитал и сущность кредитных отношений
- •2 Вопрос: Структура кредита и ее элементы, участники кредита.
- •4 Вопрос: Ссудный капитал и источники его формирования.
- •6 Вопрос: Формы кредита. Коммерческий кредит и его виды.
- •8 Вопрос: Потребительский кредит. Международный кредит.
- •10 Вопрос: Состав и особенности деятельности специализированных небанковских финансово-кредитных институтов
- •11 Вопрос: Специализированные банки основы их деятельности
1 Вопрос: Экономическая сущность и функции кредита. Ссудный капитал и сущность кредитных отношений
Ссудный капитал – совокупность денежных средств, передаваемых во временное пользование на возвратной основе за плату в виде процента. СК– особая историческая форма капитала.Ссудный капитал представляет собой обособившуюся часть промышленного капитала. Основными источниками ссудного капитала выступают средства, временно высвобождаемые в процессе воспроизводства.
Специфические характеристики ссудного капитала:
ссудный капитал как особый вид капитала представляет собой собственность, владелец которой передает ее за плату заемщику на определенное время;
потребительная стоимость ссудного капитала определяется способностью приносить прибыль заемщику в результате использования ссудного капитала;
форма отчуждения ссудного капитала имеет разорванный во времени характер и механизм оплаты;
движение ссудного капитала происходит исключительно в денежной форме и выражается формулой Д – ДI, т.к. денежный капитал предоставляется в ссуду и возвращается в той же форме, но с процентами.
Ссудный капитал формируется за счет финансовых ресурсов, привлекаемых кредитными организациями юридических и физических лиц, а также государства. По мере развития системы безналичных расчетов, опосредованной участием кредитных организаций, новым источником ссудного капитала средства, временно высвобождаемые в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Такими средствами являются:
амортизация основных фондов;
часть оборотного капитала, высвобождаемая в процессе реализации продукции и осуществления затрат;
прибыль, направляемая на цели основной деятельности предприятий и организаций.
Эти денежные средства аккумулируются на расчетных счетах организаций в кредитных учреждениях. Экономическая роль рынка ссудных капиталов, заключается в аккумулировании временно свободных сумм денежных средств в интересах накопления капитала в экономике в целом или ее отдельных сегментах. Обобщенная характеристика источников ссудного капитала представлена на рис. Функции и границы кредита Функция любого экономического явления отражает проявление его сущности в процессе взаимодействия с внешней средой.
Кредит выполняет такие базовые функции, как перераспределительная и эмиссионная, а также функцию экономии издержек обращения.
Возникновение и развитие кредитных отношений порождает встречные потоки товаров и денег, которые приводят в действие механизм перераспределения благ. Перераспределительная функция кредита заключается в том, что через сделку ссуды кредитор передает заемщику во временное пользование товарно-материальные ценности или денежные средства, т.е. перераспределяемую стоимость. Перераспределение охватывает движение только временно свободной стоимости. При коммерческом кредите такое перераспределение становится продолжением процесса обмена. В этом случае не наблюдается прямого высвобождения и передачи денежных ресурсов, но источником кредитования является именно финансовая возможность поставщика предоставить отсрочку платежа за поставленный товар или оказанную услугу – резервный капитал кредитора. Благодаря коммерческому кредиту осуществляется перемещение ресурсов в рамках тесно взаимосвязанных хозяйственных оборотов от одних предпринимателей-кредиторов к другим предпринимателям-заемщикам, которым необходимы ресурсы для обеспечения непрерывности кругооборота их капитала.
Развитие деятельности банков сделало процесс перераспределения опосредованным: банки аккумулируют временно свободные денежные средства и предоставляют их в кредит, обеспечивая удовлетворение потребностей бизнес-структур и населения в дополнительных денежных ресурсах. Погашение заемных средств принимает форму обратного процесса перераспределения стоимости от заемщиков к кредиторам. От временного и полного исполнения обязательств зависит непрерывность движения кредита и возможность расширения масштабов кредитования.
Процессы перераспределения осуществляются двояко: по территориальному и по отраслевому признаку. Кредит при этом тесно связан с процессами кругооборота капитала и денежного обращения и должен быть подчинен задачам развития экономики как целостной системы, что требует его государственного регулирования в рамках проводимой денежно-кредитной политики.
Эмиссионная функция связана с появлением на основе кредитных операций кредитных форм денег, распространение которых постепенно привело к демонетизации золота и замене его кредитными деньгами, эмитируемыми национальными эмиссионными банками. Кредитование банками своих клиентов и рефинансирование коммерческих банков эмиссионным банком определяет масштабы выпуска денег в хозяйственный оборот, а погашение полученных кредитов ведет к изъятию денег из оборота. Банковское и коммерческое кредитование способствуют постепенному вытеснению наличных денег из обращения при одновременном расширении использования безналичных форм платежей: векселей, чеков, электронных денег.
Функция экономии издержек обращения основана на обращении кредитных денег, что обусловливает общую экономию издержек, возникающих на стадии обращения, а также экономию собственных финансовых ресурсов. Проявление этой функции состоит в следующем:
в процессе кредитования происходит замещение собственных ресурсов субъектов экономики кредитными ресурсами и обеспечивается непрерывность кругооборота капитала;
кредит обеспечивает ускорение концентрации и централизации капитала для расширения масштабов производственной или коммерческой деятельности;
замещение действительных денег, создающих значительные эмиссионные издержки, кредитными деньгами, рационализирующими денежное обращение;
привлечение ресурсов в кредит стимулирует рационализацию их использования с целью обеспечения полного и своевременного возврата.
Границы кредита. Масштабы кредитных сделок в экономике имеют объективное ограничение. Различают границы коммерческого и банковского кредита.
Границы коммерческого кредита обусловлены следующим:
целями его использования (обслуживание производства и обращения товаров, т.е. удовлетворение потребности в оборотном капитале);
направлениями использования (стороны такого кредита имеют непосредственные хозяйственные связи);
коммерческий кредит имеет ограничения по срокам предоставления (в пределах нормального цикла производства;
ограничением по сумме даже при наличии возможности расширения на основе вексельного обращения.
Границы банковского кредита определяются тем, что:
каждый банк имеет собственную ресурсную базу, основу которой составляют пассивы, определяющие максимальный объем кредитования;
кредитный портфель банка должен отвечать принципам ликвидности, что делает невозможным предоставление кредита отдельным категориям заемщиков (такое регулирование, в частности, обеспечивается с помощью системы экономических нормативов);
максимальная потребность в кредите ограничена потребностями хозяйственного оборота.