5)Банк. Переводы;
6)банк.карточки(пласт,кред,и др.)-они применяются как именные ден. док-ты для получения товаров и услуг за рубежом в безналичном порядке.
Большинство международных расчётов пр-ся по системе СВИФТ-это сокращённое название компании,существующей с 1977г..Эти расчёты организовываются аккредитивами,банк. переводами,авансовыми платежами, расчётами по открытому счёту; расчётами с использованием векселей,чеков,банк. карточек.Чек чаще выступает как ден. док-т , выписываемый банками в разных валютах.Чек используется в международных расчётах вмете с пластиковыми карточками америк. происхождения:VISA,Master Cart, Amerikon Express.
Организация налично-денежного оборота
Налично- ден. оборот как часть ден. оборота представляет собой движние наличных ден. знаков (банкнот,монет).Несмотря на то,что налично-ден. оборот составляет меньшую часть всего оборота денег он имеет важное значение.
Налично-ден. оборот обслуживает экон. интересы населения.Движение наличных денег осущ-ся в соответствии с прогнозом кассовых оборотов ЦБ,кот. опирается на прогнозные показатели плана соц-экон. развития страны,гос. бюджета,доходов и расходов населения ,а также на прогнозы кассовых оборотов коме. банков и прогнозы розничных товарооборотов.
Правильная орг-ция налично-ден. оборота взаимоувязывает производственное и личное потребление.Современная система налично-ден. обращения строится с использованием опр. принципов её орг-ции. Среди них: 1)централизованное управление-эмиссия наличных денег осущ-ся из единого центра-ЦБ,который управляет процессом и контролирует его. 2)устойчивость и эластичность налично-ден. оборота- ден. система должна быть организована так,чтобы с одной стороны не допускать инфляцию,а с другой –расширять ден. оборот если возростает товарооборот,обеспечивая экономику достаточным кол-вом ден. знаков. 3)обеспеченность выпускаемых в оборот ден. знаков ,они должны быть обеспечены золотовалютными резервами ЦБ,товарными ресурсами и др. активами. 4)самостоятельность ЦБ в осущ-нии эмиссионных ф-ций, независимость его от правительства,подотчётность парламенту страны.Приоритетной задачей ЦБ яв-ся поддержание устойчивости Нац. валюты и борьба с инфляцией.5)предоставление правительству ден. ср-в только в порядке кредитования-в Зак-ве стран с рыночной экономикой имеется положение , что ЦБ не должен финансировать правительство, а ср-ва ему предосталять ему только путём кредитования и под обеспечение.Это позволяет предотвратить использование денег для покрытия дефицита гос. бюджета на инфляционной основе. 6)функ-ние на территории страны исключительно Нац. валюты- платежи за товары и услуги внутри страны производятся только в Нац. валюте.Использовать др.валюту разрешается только для расчётов с ин. субъектами хоз-ния (нерезидентами). 7)наименование ден. единицы- как правило складывается исторически.После распада СССР все бывшие союзные республики обрели суверенитет,вернулись к историческим наименованиям своей валюты за исключением Белоруси.В некоторых го-вах разрешается устанавливать новое наименование ден. единицы.
Наличный ден. оборот с позиции операционных (оборотных) касс комерч. банков можно представить 2-мя основными потоками.
Первый поток,когда наличные деньги из касс банка поступают в оборот (на выдачу клиентам банка) в виде: 1)ЗП других соц. платежей; 2)ср-в на комер. Расходы; 3) ср-в на хоз. расходы; 4)выплат с вкладных счетов населения.При этом бухгалтерия банков списывает с расчётных и операц. счетов клиентов безналичный эквивалент.
Второй поток по кот. наличные деньги возвращаются в опер. кассы в виде: 1)выручки торговых орг-ций; 2)выручки пр-тий,оказывающих услуги населению (рестораны, дома быта,и т.д.); 3)платы населения за услуги ЖКХ; 4)поступлений на вкладные счета населения.
Клиринговые расчёты
Клиринг-это форма взаимной оплаты между 2-мя или несколькими банками ,районами,гос-ми, при которой происходит обмен товарами без первичного перевода денег(валюты).
Сущность клиринга выражается в сл-щем: за опр. календарны период (обычно 1 год) суммы взаимной торговли различных торгующих стран обращаются на конкретных банк. счетах на основании клирингового договора.
Осуществляя клиринг,каждая страна участвующая в сделке стремится достичь баланса (равновесия) при взаимных поставках.Но обычно к концу кал. периода одна из сторон получает перевес т.е.авуар в свою пользу.Эта страна в дальнейшем можетне желать больше товаров своего партнёра или ей могут понадобится деньги.В этом случае она может продать свой авуар при помощи посредников в третью сторону(третьему лицу).
В результате продажи авуара возникает разница между ст-стью клиринговой валюты и ст-стью конвертируемой валюты,которая называется дизажио.
Страна получившая авуар также может продать клиринговую валюту.Продажа клиринговой валюты называется суитч,что в переводе с анг.(Switch) переключать.Этот термин применяется также при: 1)смене партнёров в сделке; 2)изменении объектов сделки; 3)реализации малоперспективных ценных бумаг.
Кредитная система
Структура и составные части кр ситемы
Кредитная система представляет собой совокупность кредитно-фин. учреждений Функционирующих в рамках банк. Зак-ва и обслуживающих экон. отношения в ден-кредитной сфере.
Кр система включает в себя: 1)банк. систему; 2)парабанк. систему.
Банк. система яв-ся системой и главным ядром кр системы и представляет собой совокупность различных видов ком. банков управляемых ЦБ гос-ва.
Банк. ситема республики двухуровневая и это соответствует требованиям рын. экономики. Первый уровень-ЦБ,кот. формирует нормативно-правовую базу и осущ-ет регулирование ден-кред отношений. Второй уровень-это подчинённые Цб ком. банки.
Исторически в Белоруси кр система на 90% представлена банками. В промышленно развитых странах на долю парабанк. системы приходится 50% и более.Её ф-ции достаточно разнообразны т.к. сюда включаются неком. банки,а специализированные финн. учреждения,кот. конкурируют с ком банками,но в последнее время их различия постепенно сглаживаются.Ком. банки осущ-ют широкий спетр банк. операций и поэтому они яв-ся банками универсального типа,а специализированные финн-кред учреждения совершают в отличии от них конкретную операцию т.е. специализируются на ней,но круг этих операций также расширяется.
В основу классификации кр орг-ций включая банки положены сл-щие признаки: 1)по формам собственности: гос-ные(ЦБ); смешанные (с участием ин.капитала);иностр и частные кр орг-ции. 2)по организ- правовым формам-кр орг-ции в форме ОАО,ЗАО,ООО. 3)по отраслевой направленности-промышленные,агропром,кооперативные и другие. 4)по функциональному назначению-эмиссионные(ЦБ); кредитные и депозитные орг-ции. 5)по набору банк. услуг-универсальные и специализированные.
В орг-цию развития кр отношений кр орг-ций положены важнейшие принципы,кот закреплены гос-вом,т.е. законодательно.
Различают сл-щие признаки: 1)обязательное получение лицензий на осущ-ние банк деят-сти; 2)независимость в деят-сти и невмешательство со стороны гос-ва в работу банков; 3)разграничение ответственности банков и гос-ва; 4)регулирование деятельности ком банком,кот должен быть подотчётным парламенту страны и независим от исполнительной власти; 5)обязательное соблюдение банками экон нормативов для поддержания своей финн устойчивости; 6)соблюдение банк тайны по операциям,счетам и вкладам клиентов.
Принципы коммерческих банков
Основополагающим принципом деят-сти ком банка яв-ся работа в пределах реально имеющихся у него кредитных ресурсов.Это означает что банк должен обеспечивать не только качественное соответствие между своими ресурсами и кред вложениями,но и добиватся соответствия хар-ра банк активов в специфике мобилизованных им ресурсов т.е. банки должны определять сроки функционирования ресурсов:привлекать ден ср-ва на длительные сроки,а выдавать кредиты на короткие сроки,чтобы ликвидность банка не была под угрозой.
Вторым важным принципом по кот базируется деят-сть ком банка –это его самостоятельность,кот также должна подразумевать экон ответственность банка за результаты своей деят-сти.
Регулирование деят-сти банка со стороны гос-ва должно осущ-ся в основном экон,косвенными методами,а не административно приказными методами.
Третий признак заключается в том, что взаимоотношения ком банка со своими клиентами строятся как рыночные. Ком банки предоставляя кредиты клиентам исходя из рыночных критериев:прибыльности, ликвидности и риска.
Ком банки выполняют определённые свойственные им ф-ции:
1)ф-ция аккумуляции ср-в размещаемых в банках.От аккум и концентрации ден ср-в в дальнейшем зависит кол-во выдаваемых кред ресурсов,кот влияют на весь процесс общественного пр-ва.
2)Вторая ф-ция –это регулирование ден оборота.Банки яв-ся центрами через кот проходит весь платёжный оборот субъектов хозяйствования. Благодаря созданию системы расчётов банки могут совершать обменные операции и превращать оборот ден ср-в в капитал.
3)Третья ф-ция ком банка –посредническая,под ней понимается деят-сть банка как посредников платежа т.е. через банки проходят платежи пр-тий,орг-ций и населения.
Деят-сть ком банков осущ-ся в сфере обмена,а не пр-ва.И банки обеспечивают как централизацию свободных капиталов и ресурсов,необходимых для поддержания непрерывности пр-ва и обеспечивают упорядоченный ден оборот т.е. собранные временно свободные ден ср-ва превращаются в мелкие ден потоки и способствуют орг-ции кредитных ресурсов.
Регулирование банк деят-сти предполагает использование кред и банк системы как инструмента макроэкон воздействия.
Развитие здоровой межбанк конкуренции,недопущение крзисов, недоверие к банкам должно рассматриватся как главное условие функционирования всей кредитно-фин сферы.
Специализированные кред-фин учреждения
К ним относятся : ломбарды,кассы взаимопомощи,пенс фонды,страх компании,аудиторские,лизинговые и факторинговые компании , ипотечные компании(банки),инновационные и инвестиционные , кред союзы и товарищества.
Для этих учреждений характерно то,что они осущ-ют чаще одну конкр операцию и имеют чётко выраженную товарную ориентацию ,а ком банки выполняют широкий спектр банк операций.
Ауд ком осущ-ют выполнение ревизионных и консультационных услуг. Иннов ком занимаются финансированием научно-техн достижений, связанных с внедрением нов техники и технологий в пр-во.
Ипот ком зан-ся предоставлением кредита под залог недвижимости. Инвест ком занимаются размещением крупного выпуска ценных бумаг. Кред союзы создаются несколькими мелкими предприн с целью оказания финн поддержки друг другу.
Ком банки выполняют сл-щие виды операций: депозитные, кред, валютные,эмис-кас,касс обслуживание бюджетов, лизинговые, факторинговые,трастовые,трансферные.межбанковские.