Понятие банковской системы. Ее элементы. Виды банков, их характеристика

В соответствии с федеральным законом «О банках и банковской деятельности» банковская система РФ включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального Банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные федеральным законом «О банках и банковской деятельности»

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Банк России имеет особый статус и полномочия, закрепленные в ФЗ «О Банке России». Банк России является главным банком государства. Он независим от распорядительных и исполнительных органов власти, является экономически самостоятельным учреждением, осуществляет свои расходы за счет собственных доходов. Основными целями деятельности Банка России являются защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Получение прибыли не является целью деятельности Банка России.

Банк является основным элементом банковской системы. Помимо банков в банковскую систему входят некоторые специальные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но не имеют статуса банка, другие учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность денежно-кредитных институтов.

Отличие банка от промышленного предприятия состоят в следующем:

• банк производит продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства. Он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств;

• банк функционирует в сфере обращения, предоставляя услуги другим хозяйствующим субъектам;

• банк осуществляет свою деятельность преимущественно на привлеченных ресурсах;

• банк не только выпускает ценные бумаги, но и совершает операции по учету и хранению ценных бумаг других эмитентов;

• в банке работает особый персонал, преимущественно служащие, обладающие специфическими знаниями в сфере денежно-кредитного обращения.

От торговых предприятий, работающих также в сфере услуг, банк отличается следующим:

• предоставление услуг банком и их оплата со стороны потребителя, как правило, разнесены во времени;

• предоставление банковских услуг в виде кредита не сопровождается сменой собственника.

Таким образом, банк как элемент банковской системы функционирует как специфическое предприятие (институт) благодаря наличию четырех блоков, формирующих его устройство.

Первый блок включает банковский капитал как специфический капитал, освободившийся от промышленного и торгового капитала, существующий преимущественно в заемной форме и находящийся в постоянном движении.

Второй блок охватывает банковскую деятельность, отличающуюся от деятельности других предприятий и институтов характером своего продукта -банковскими услугами, которые стали для него основным занятием в отличие от других субъектов, которые могут выполнять только отдельные банковские операции.

Третий блок состоит из особой группы людей, имеющих специфические знания в области банковского дела.

Четвертый блок охватывает специфическое материально-техническое обеспечение деятельности банков.

Банки выполняют следующие основные функции.

1. Функция аккумуляции средств является одной из главных функций банка. На ее осуществление требуется специальное разрешение (лицензия). Особенности:

• банк собирает чужие временно свободные средства;

• аккумулируемые денежные ресурсы используются не на свои, а чужие потребности (в порядке перераспределения средств);

• собственность на аккумулируемые и перераспределяемые источники остается у первоначального кредитора (клиентов банка).

2. Функция регулирования денежного оборота. Банки выступают центрами, через которые проходит платежный оборот между различными хозяйствующими субъектами. Благодаря системе расчетов банки создают для своих клиентов возможность совершения обмена, оборота денежных средств и капитала. Регулирование денежного оборота достигается также посредством эмиссии платежных средств, кредитования потребностей различных субъектов производства и обращения, массового обслуживания хозяйства и населения.

3. Посредническая функция - деятельность банка как посредника в платежах. Через банки проходят платежи предприятий, организаций, населения.

Виды банков

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов.

1. Согласно правовому аспекту различают эмиссионные и коммерческие банки. В качестве эмиссионных выступают центральные банки стран. Остальные банки считаются коммерческими.

2. По характеру выполняемых операций различаются универсальные и специализированные банки. К универсальным банкам принято относить те из них, которые способны выполнять широкий круг разнообразных операций и услуг. Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, в то время как специализированный банк чаще всего связан с кредитованием какой-либо отрасли (подотрасли) народного хозяйства, группы предприятий (к примеру, некоторые банки обслуживают главным образом только лесную, авиационную, автомобильную и другие подотрасли промышленности). Круг операций, выполняемых универсальным банком, как правило, является чрезвычайно широким.

3. По типу собственности банки классифицируются на государственные, частные и смешанные. Центральный банк РФ на 100% по характеру собственности является государственным банком. Сберегательный банк по типу собственности - смешанный. Коммерческие банки обычно находятся в частной собственности.

4. По масштабам деятельности выделяются банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки. В структуре банковской системы России преобладают банки с незначительным капиталом.

В некоторых странах заметную долю в общем числе кредитных организаций занимают так называемые организации малого кредита. К ним относятся кредитная кооперация, общества взаимного кредита, ссудо-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и др. К достоинствам данных денежно-кредитных институтов следует отнести их способность работать с небольшими предприятиями, поддерживать малый и средний бизнес, а также аккумулировать мелкие сбережения, мобилизовать их на местные нужды. В России формирование подобных институтов сдерживается отсутствием соответствующего законодательства, общей слабостью ресурсной базы.

5. По сфере обслуживания банки можно подразделить на региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные.

К региональным банкам относятся банки, которые обслуживают главным образом местных клиентов, клиентов одного региона. К ним можно отнести и муниципальные банки, обслуживающие потребности определенного региона (города). Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки - это банки, осуществляющие деятельность внутри страны и обслуживающие главным образом потребности клиентов своих стран; международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран.

6. По числу филиалов банки подразделяются на бесфилиальные и многофилиальные.

7. В зависимости от обслуживаемых банками отраслей их можно подразделить на многоотраслевые, и обслуживающие преимущественно одну из отраслей.