- •3.3. Расчет календарно-плановых нормативов.
- •3.4.2. Расчет производственной площади участка
- •3.5. Расчет мощности, потребляемой оборудованием
- •3.6.2. Расчет численности наладчиков оборудования
- •3.8. Расчет себестоимости выпускаемой продукции.
- •Расчет основной заработной платы производственных рабочих.
- •3.9. Расчет величины годового экономического эффекта
- •3.10. Основные технико-экономические показатели работы участка
Расчет основной заработной платы производственных рабочих.
Основная заработная плата основных производственных рабочих-операторов
программа деталей j-го типоразмера (наименования), шт.;
— часовая тарифная ставка рабочего при обработке на 1-й операции деталей j-го типоразмера, у.е./чел.-ч (приложение 13);
— коэффициент, учитывающий премии по премиальным системам (в пределах 1,2—1,4);
m — количество операций технологического процесса изготовления деталей;
— штучное время на 1-й операции деталей j-го типоразмера, мин, определяется по формуле
где — оперативное время на i-й операции деталей j-го типоразмера, мин;
= 10% — время обслуживания рабочего места на i-й операции деталей j-го типоразмера, мин (составляет 10—12% оперативного времени);
= 3% — время на отдых и личные надобности на i-й операции деталей j-го типоразмера, мин (составляет 2,5—3,5% оперативного времени).
Таблица 3.11
Расчет основной заработной платы основных производственных рабочих
по базовому варианту
Наименование операции |
Разряд работы |
Тарифная ставка, у.е. |
Расчет трудоемкости |
Сумма зарплаты, у.е. |
|||
|
, шт. |
|
|||||
Базовый вариант |
|||||||
Валик 32x263 6В |
|||||||
1. Фрезерная |
3 |
0,891 |
0,9492 |
11185 |
176,9467 |
157,6595 |
|
2. Токарная |
4 |
1,042 |
2,4069 |
11185 |
448,6863 |
467,5311 |
|
3. Круглошлифовальная |
4 |
1,042 |
2,712 |
11185 |
505,562 |
526,7956 |
|
4. Шлифовальная |
5 |
1,199 |
5,424 |
11185 |
1011,124 |
1212,338 |
|
Итого |
|
11,4921
|
|
2142,319 |
2364,324
|
||
Коэффициент, учитывающий премии по премиальным системам зающий пр емии по пр емиальньш i системам |
1,2 |
||||||
Итого |
2837,189
|
||||||
Шлицевый конец 20 |
|||||||
1. Фрезерная |
2 |
0,8 |
0,904 |
11185 |
168,5207 |
134,8165 |
|
2. Токарная |
3 |
0,891 |
2,26 |
11185 |
421,3017 |
375,3798 |
|
3. Круглошлифовальная |
4 |
1,042 |
2,373 |
11185 |
442,3668 |
460,9462 |
|
4. Шлифовальная |
4 |
1,042 |
4,633 |
11185 |
863,6684 |
899,9425 |
|
Итого |
|
|
10,17
|
|
1895,858 |
1871,085 |
|
Коэффициент, учитывающий премии по премиальным системам
|
1,2 |
||||||
Итого |
2245,302
|
||||||
Шлицевый конец 20А |
|||||||
1. Фрезерная |
2 |
0,8 |
1,13 |
11185 |
210,6508 |
168,5207 |
|
2. Токарная |
3 |
0,891 |
2,712 |
11185 |
505,562 |
450,4557 |
|
3. Круглошлифовальная |
4 |
1,042 |
3,164 |
11185 |
589,8223 |
614,5949 |
|
4. Шлифовальная |
4 |
1,042 |
5,989 |
11185 |
1116,449 |
1163,34 |
|
Итого |
|
|
12,995
|
|
2422,485 |
1233,571 |
|
Коэффициент, учитывающий премии по премиальным системам
|
1,2 |
||||||
Итого |
1480,286
|
||||||
Шлицевый конец 20Б |
|||||||
1. Фрезерная |
2 |
0,8 |
1,582 |
11185 |
294,9112 |
235,9289 |
|
2. Токарная |
3 |
0,891 |
4,068 |
11185 |
758,343 |
675,6836 |
|
3. Круглошлифовальная |
4 |
1,042 |
5,085 |
11185 |
947,9288 |
987,7418 |
|
4. Шлифовальная |
4 |
1,042 |
6,78 |
11185 |
1263,905 |
1316,989 |
|
Итого |
|
|
10,735
|
|
3265,088 |
3216,343 |
|
Коэффициент, учитывающий премии по премиальным системам
|
1,2 |
||||||
Итого |
3859,612
|
||||||
Итого |
9725,749
|
10422,39
|
Расчет основной заработной платы других категорий производственных рабочих по базовому варианту
,
где — численность рабочих i-го разряда, чел.;
— часовая тарифная ставка рабочего i-го разряда, у.е./чел.-ч (у вспомогательных производственных рабочих, как правило, IV—V разряд);
— годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего, ч;
— коэффициент, учитывающий премии по премиальным системам (в пределах 1,2—1,4);
n — число разрядов рабочих.
По проектируемому варианту по этой же формуле рассчитывают основную заработную плату всех производственных рабочих.
Основную заработную плату всех рабочих по базовому варианту определяют как сумму
.
Расчет основной заработной платы вспомогательных производственных рабочих по базовому варианту, а также всех рабочих по проектируемому варианту производится в табличной форме (табл. 3.12).
Таблица 3.12
Расчет основной заработной платы производственных рабочих
Наименование производственного персонала |
Условное обозначение |
Численность рабочих, чел. |
Разряд работы |
Тарифная ставка, у.е. |
Сумма зарплаты, у.е. |
Базовый вариант зовый вариа нт |
|||||
1. Наладчики оборудования |
Чн |
1 |
5 |
1,127 |
1,127 |
2. Рабочие по настройке инструмента |
Чн.и |
3 |
4 |
0,971 |
2,913 |
3. Сборщики приспособлений |
Чсб |
5 |
4 |
0,971 |
4,855 |
4. Транспортные рабочие |
Чтр |
2 |
5 |
1,127 |
2,254 |
5. Слесари по ремонту |
Чсл |
3 |
5 |
1,127 |
3,381 |
6. Станочники |
Чст |
2 |
6 |
1,307 |
2,614 |
7. Прочие ремонтные рабочие |
Чпр |
2 |
3 |
0,834 |
1,668 |
Итого |
|
17 |
|
|
18,812 |
Наименование производственного персонала |
Условное обозначение |
Численность рабочих, чел. |
Разряд работы |
Тарифная ставка, у.е. |
Сумма зарплаты, у.е. |
Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего, ч юнд времен и работы одн ого рабочег э, ч |
1 747 |
||||
Коэффициент, учитывающий премии по премиальным системам щий премии 1 по премиал ьным систеы 1ЭМ |
1,2 |
||||
Итого |
|
|
|
|
39 437,48 |
Проектируемый вариант тируемый в эриант |
|||||
1. Рабочие-операторы |
Чн |
3 |
4 |
0,971 |
2,913 |
2. Наладчики оборудования |
Чн.и |
1 |
5 |
1,127 |
1,127 |
3. Рабочие по настройке инструмента |
Чсб |
4 |
4 |
0,971 |
3,884 |
4. Сборщики приспособлений |
Чтр |
7 |
4 |
0,971 |
6,797 |
5. Транспортные рабочие |
Чсл |
— |
— |
— |
— |
6. Слесари по ремонту |
Чст |
3 |
5 |
1,127 |
3,381 |
7. Станочники |
Чпр |
2 |
6 |
1,307 |
2,614 |
8. Прочие ремонтные рабочие |
Чн |
2 |
3 |
0,834 |
1,668 |
Итого |
|
22 |
|
|
22,384 |
Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего, ч |
1 747 |
||||
Коэффициент, учитывающий премии по премиальным системам |
1,2 |
||||
Итого |
Рз.о.2 |
|
|
|
46 925,82 |
Расчет основной заработной платы других категорий производственных рабочих по базовому варианту производится по формуле
,
где — численность рабочих i-го разряда, чел.;
— часовая тарифная ставка рабочего i-го разряда, у.е./чел.-ч (у вспомогательных производственных рабочих, как правило, IV—V разряд);
— годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего, ч;
— коэффициент, учитывающий премии по премиальным системам (в пределах 1,2—1,4);
n — число разрядов рабочих.
По проектируемому варианту по этой же формуле рассчитывают основную заработную плату всех производственных рабочих.
Основную заработную плату всех рабочих по базовому варианту определяют как сумму
.
Расчет основной заработной платы вспомогательных производственных рабочих по базовому варианту, а также всех рабочих по проектируемому варианту производится в табличной форме (табл. 3.12).
Таблица 3.12
Расчет основной заработной платы производственных рабочих
Наименование производственного персонала |
Условное обозначение |
Численность рабочих, чел. |
Разряд работы |
Тарифная ставка, у.е. |
Сумма зарплаты, у.е. |
Базовый вариант зовый вариа нт |
|||||
1. Наладчики оборудования |
Чн |
1 |
5 |
1,127 |
1,127 |
2. Рабочие по настройке инструмента |
Чн.и |
4 |
4 |
0,971 |
3,884 |
3. Сборщики приспособлений |
Чсб |
7 |
4 |
0,971 |
6,797 |
4. Транспортные рабочие |
Чтр |
1 |
5 |
1,127 |
1,127 |
5. Слесари по ремонту |
Чсл |
2 |
5 |
1,127 |
2,254 |
6. Станочники |
Чст |
1 |
6 |
1,307 |
1,307 |
7. Прочие ремонтные рабочие |
Чпр |
1 |
3 |
0,834 |
0,834 |
Итого |
|
17 |
|
|
17,33 |
Наименование производственного персонала |
Условное обозначение |
Численность рабочих, чел. |
Разряд работы |
Тарифная ставка, у.е. |
Сумма зарплаты, у.е. |
Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего, ч |
2115,8 |
||||
Коэффициент, учитывающий премии по премиальным системам |
1,2 |
||||
Итого |
|
|
|
|
44000,18 |
Проектируемый вариант тируемый в эриант |
|||||
1. Рабочие-операторы |
Чоп |
6 |
4 |
0,971 |
5,826 |
2. Наладчики оборудования |
Чн |
1 |
5 |
1,127 |
1,127 |
3. Рабочие по настройке инструмента |
Чн.и |
6 |
4 |
0,971 |
5,826 |
4. Сборщики приспособлений |
Чсб |
12 |
4 |
0,971 |
11,652 |
5. Транспортные рабочие |
Чтр |
1 |
5 |
1,27 |
1,27 |
6. Слесари по ремонту |
Чсл |
2 |
5 |
1,127 |
2,254 |
7. Станочники |
Чст |
1 |
6 |
1,307 |
1,307 |
8. Прочие ремонтные рабочие |
Чпр |
1 |
3 |
0,834 |
0,834 |
Итого |
|
|
|
|
30,096 |
Годовой эффективный фонд времени работы одного рабочего, ч |
2115,8 |
||||
Коэффициент, учитывающий премии по премиальным системам |
1,2 |
||||
Итого |
Рз.о.2 |
|
|
|
76412,54 |
Расчет дополнительной заработной платы производственных рабочих.
где = 30%— процент дополнительной заработной платы (в пределах 20—40%).
для базового варианта
для проектируемого варианта
Расчет чрезвычайного налога и обязательных отчислений в государственный фонд содействия занятости.
где — процент единого платежа чрезвычайного налога и обязательных отчислений в государственный фонд содействия занятости ( = 5%).
для базового варианта
для проектируемого варианта
Расчет отчислений в фонд социальной защиты населения.
где Нсз — процент отчислений в фонд социальной защиты населения (Нсз =
= 35%).
для базового варианта
для проектируемого варианта
Расчет налога на недвижимость.
где — стоимость здания, занимаемого участком;
— затраты на технологическое оборудование и транспортные средства;
— затраты на энергетическое оборудование;
— затраты на дорогостоящую оснастку, УСПО и инструменты;
— затраты на измерительные и регулирующие приборы;
— затраты на производственный и хозяйственный инвентарь;
— процент налога на недвижимость ( = 1%).
для базового варианта
для проектируемого варианта
Расчет затрат на потребляемую силовую электроэнергию.
где — установленная мощность электродвигателей оборудования и транспортных средств, кВт;
— годовой эффективный фонд времени работы оборудования в одну смену, ч;
— тариф за 1 кВт-ч электроэнергии, у.е. ( = 0,035 у.е.);
— число рабочих смен в сутки;
— коэффициент, учитывающий использование энергии по времени ( = 0,6);
— коэффициент, учитывающий использование энергии по мощности( = 0,4);
— коэффициент загрузки оборудования;( , -число операций)
J— коэффициент, учитывающий потери электроэнергии в сети (J = 1,15);
η — коэффициент полезного действия оборудования (η = 0,75).
для базового варианта
для проектируемого варианта
Расчет затрат на амортизацию основных средств.
Затраты на амортизацию основных средств см. в табл. 3.9.
для базового варианта
34759,19
для проектируемого варианта
35006,69
Расчет затрат на ремонт и техническое обслуживание оборудования и транспортных средств.
где — нормативы затрат на одну единицу ремонтной сложности оборудования соответственно механической, электрической (включая гидравлическую) частей, у.е. ( = 26,3 у.е., = 6,82 у.е.);
— категория ремонтной сложности i-го вида оборудования соответственно механической, электрической частей;
μ — коэффициент, характеризующий класс точности станков (в пределах 1,1—1,2);
— принятое количество единиц оборудования i-го вида;
k = 5 — количество видов оборудования.
для базового варианта
для проектируемого варианта
Расчет затрат на содержание площади, занимаемой участком.
где ‑ площадь занимаемая участком;
‑норматив на содержание 1м2 ( =7,3 у.е./ м2)
для базового варианта
для проектируемого варианта
Расчет затрат на ремонт и обслуживание ЧПУ
Годовые затраты на ремонт и обслуживание ЧПУ определяют исходя из среднестатистических затрат на одно ЧПУ
для базового варианта
для проектируемого варианта
Расчет затрат на возмещение износа малоценного инструмента и инвентаря
Затраты на возмещение быстроизнашивающегося и малоценного инвентаря и инструмента принимаются в размере 10% балансовой стоимости оборудования (см. табл. 3.8).
для базового варианта
для проектируемого варианта
Расчет себестоимости обработки деталей годового выпуска и калькуляция себестоимости единицы продукции.
Общая трудоемкость производства продукции
где K0 =1,03 — коэффициент, учитывающий время обслуживания рабочих мест и время на отдых, и личные надобности (учитывается только для базового варианта);
Nj — программа деталей j-гo типоразмера (наименования), шт.;
— оперативное время на i-й операции деталей j'-го типоразмера (наименования), мин.
для базового варианта
для проектируемого варианта
Затраты по каждой детали (изделию)у-го типоразмера к-й статьи затрат (Pjk) рассчитывают по формуле
,
где Рк — суммарные затраты по k-ой статье затрат, у.е.
Таблица 3.13
Калькуляция себестоимости выпускаемой продукции.
базовый вариант
Наименование статьи затрат |
Условное обозначение
|
Сумма годовых затрат, у.е.
|
В том числе по деталям, у.е. |
|||
6В |
20 |
20A |
20Б |
|||
1. Основные материалы за вычетом отходов |
Рм |
20992,01 |
0,33 |
0,48 |
0,52 |
0,55 |
2. Основная заработная плата производственных рабочих |
Рз.о |
54422,57 |
1,06 |
0,94 |
1,2 |
1,62 |
3. Дополнительная заработная плата производственных рабочих |
Рз.д |
16326,77 |
0,32 |
0,28 |
0,36 |
0,49 |
4. Чрезвычайный налог и обязательные отчисления в государственный фонд содействия занятости |
Ред |
3537,5 |
0,07 |
0,06 |
0,08 |
0,11 |
5. Фонд социальной защиты населения |
Рс.з |
24762,3 |
0,48 |
0,43 |
0,55 |
0,74 |
6. Налог на недвижимость |
Рнд |
3005,37 |
0,06 |
0,05 |
0,07 |
0,09 |
7. Затраты на потребляемую электроэнергию |
Рэ |
2121,5 |
0,04 |
0,04 |
0,05 |
0,06 |
8. Амортизация основных фондов |
Ра |
34759,19 |
0,68 |
0,6 |
0,77 |
1,03 |
9. Затраты на ремонт и техническое обслуживание оборудования |
Рр |
4003,19 |
0,08 |
0,07 |
0,09 |
0,12 |
10. Затраты на содержание площади участка |
Рс.у |
972,36 |
0,02 |
0,02 |
0,02 |
0,03 |
11. Затраты на ремонт ЧПУ |
Рчпу |
3053,43 |
0,06 |
0,05 |
0,07 |
0,09 |
12. Затраты на возмещение износа малоценного инструмента и инвентаря |
Рин |
23893,65 |
0,47 |
0,41 |
0,53 |
0,71 |
Итого |
С |
191849,8 |
3,67 |
3,43 |
4,31 |
5,64 |
Калькуляция себестоимости выпускаемой продукции.
проектируемый вариант
Наименование статьи затрат |
Условное обозначение |
Сумма годовых затрат, у.е. |
В том числе по деталям, у.е. |
|||
6В |
20 |
20A |
20Б |
|||
1. Основные материалы за вычетом отходов |
Рм |
12818,18 |
0,09 |
0,1017 |
0,1044 |
0,1044 |
2. Основная заработная плата производственных рабочих |
Рз.о |
54422,57 |
0,38 |
0,34 |
0,42 |
0,6 |
3. Дополнительная заработная плата производственных рабочих |
Рз.д |
16326,77 |
0,12 |
0,1 |
0,12 |
0,18 |
4. Чрезвычайный налог и обязательные отчисления в государственный фонд содействия занятости |
Ред |
3537,5 |
0,03 |
0,02 |
0,03 |
0,04 |
5. Фонд социальной защиты населения |
Рс.з |
24762,3 |
0,18 |
0,15 |
0,19 |
0,27 |
6. Налог на недвижимость |
Рнд |
3005,37 |
0,02 |
0,02 |
0,02 |
0,03 |
7. Затраты на потребляемую электроэнергию |
Рэ |
2121,5 |
0,02 |
0,01 |
0,02 |
0,02 |
8. Амортизация основных фондов |
Ра |
34759,19 |
0,25 |
0,22 |
0,27 |
0,38 |
9. Затраты на ремонт и техническое обслуживание оборудования |
Рр |
4003,19 |
0,03 |
0,02 |
0,03 |
0,04 |
10. Затраты на содержание площади участка |
Рс.у |
972,36 |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
0,01 |
11. Затраты на ремонт ЧПУ |
Рчпу |
3053,43 |
0,02 |
0,02 |
0,02 |
0,03 |
12. Затраты на возмещение износа малоценного инструмента и инвентаря |
Рин |
23893,65 |
0,17 |
0,15 |
0,18 |
0,26 |
Итого |
С |
183676 |
1,32 |
1,16 |
1,41 |
1,96 |