- •Раздел 1. Основные показатели годового плана на 2012 год……………….…..…………5
- •Раздел 2. Производство и реализация продукции в натуральном и стоимостном выражении на 2012 год………………………...………………………………………………….………..7
- •Раздел 3. Сводные технико-экономические результаты от внедрения мероприятий по плану технического и организационного развития на 2012 год….…………………..…..13
- •Раздел 5. Снижение затрат на 1 рубль товарной продукции по основным технико-экономическим факторам в планируемом 2012 году…………………………………….29
- •Пояснительная записка к разделу 1.
- •Пояснительная записка к заданию 2 (таблица 2).
- •Баланс производственных мощностей и их использование в годовом плане на 2011 год (по товарной продукции в отпускных ценах)
- •Пояснительная записка к графику использования производственных мощностей.
- •Пояснительная записка к заданию 3 (таблица.4).
- •Пояснительная записка к таблице 5.
- •Пояснительная записка к таблице 7.
- •Фонд заработной платы основных производственных рабочих на планируемый 2011 год
- •Пояснительная записка к таблице 8
- •Пояснительная записка к таблице 9.
- •Пояснительная записка к разделу 4 (таблица 10).
- •Пояснительная записка к разделу 4 (таблица 11).
- •Пояснительная записка к таблице 12.
- •Пояснительная записка к таблице 13.
- •Пояснительная записка к таблице 14
- •Пояснительная записка к таблице 15.
- •Пояснительная записка к таблице 16.
- •Пояснительная записка к таблице 17.
- •Пояснительная записка к таблице 18.
- •Пояснительная записка к таблице 19.
- •Заключение
- •Список используемой литературы
Пояснительная записка к таблице 14
В данной таблице необходимо рассчитать затраты на материалы. Для этого необходимо стоимость материалов на единицу продукции умножить на количество продукции на планируемый год. Таким образом, мы рассчитываем стоимость материалов на выпуск продукции по отдельным видам.
Зм=См*К,где
Зм - затраты на материалы,
См – стоимость материалов на единицу продукции,
К – количество продукции на планируемый год.
Зм(А)- затраты на материалы по изделию(А)
Зм(А)=266*1346,2= 358089,20 (руб.)
Чтобы рассчитать общие затраты на материалы, необходимо суммировать затраты на материалы по отдельным видам продукции:
Например: Зм.общ.= Зм(А)+ Зм(Б)+ Зм(В)+ Зм(Г) + Зм проч.прод.
Зм.общ.= 1584794+161823,00+137475,00+257625,00+2499806,20=358089,20 (руб.)
Таблица15 |
|
Смета расходов по содержанию и эксплуатации машин и оборудования в планируемом 2005 году |
|
Наименование статей |
Сумма (руб.) |
Амортизация оборудования и транспортных средств |
373414,84 |
Эксплуатация оборудования |
1535574,2 |
Текущий ремонт оборудования и транспортных средств |
1535594,2 |
Внутризаводское перемещение грузов |
80315 |
Износ инструментов и приспособлений |
590118,9 |
Прочие расходы |
14646288,52 |
Итого: |
18761305,66 |
Пояснительная записка к таблице 15.
В данной таблице необходимо определить сумму расходов на содержание и эксплуатацию машин и оборудования.
1. Амортизация оборудования и внутризаводского транспорта рассчитывается исходя из следующих данных: норма амортизационных отчислений по оборудованию в среднем - 15%, по транспорту - 13,9%;
Аг=(Сф*На)/100, где
Аг - годовая сумма амортизационных отчислений; Сф - среднегодовая стоимость основных средств; На - норма амортизации.
Стоимость оборудования на начало планового года 1626150 руб., транспорт - 685950 руб., в течение планового периода предусматривается ввод оборудования с мая на 300500 руб., транспорта с июля - 125500 руб., выбытие оборудования с ноября на 75500 руб., транспорта с октября на 90500 руб.
Сф= , где
Сб - стоимость основных фондов на начало года (баланс)
Сввод. (Свыб.) - стоимость вводимых (выбывающих) в течение года основных фондов.
Тм - период использования основных фондов в течение года (в месяцах).
Например:
Сф(о)=1626150+ =1813900 (руб.)
Сф(т)=685950+ =728991,66(руб.)
Aг(o)=1813900*0,15=272085 (руб.)
Аг(т)=728991,66* 0,139= 101329,84(руб.)
Aг(о)+Аг(т)=272085+101329,84= 373414,84 (руб.)
2. Расходы по эксплуатации оборудования включают: стоимость
смазочных, обтирочных и прочих вспомогательных материалов - 545
руб.; стоимость энергии для двигательных целей - 625 руб.; основную
и дополнительную зарплату вспомогательных рабочих (наладчиков
оборудования, установщиков штампов и пр.) принять согласно плану
по труду (табл. 9) в размере 10% фонда зарплаты всех
вспомогательных рабочих; отчисления на соц.страхование – 34%.
Например:
ЗПосн.и доп.всп.р.= 2293992,69*0,10=229399,2(руб.)
Отчисления на соц.страх.= 17893090,93 *0,34=6083650,9(руб.)
Всего расходов по этой статье=545+625+229399,2+
+6083650,9=1535574,2 (руб.)
3. Расходы на текущий ремонт производственного оборудования и внутризаводского транспорта включает: стоимость запчастей материалов, расходуемых при текущем ремонте -660 руб.; стоимость энергии для тех.ремонта – 317,5 руб.; топлива- 212,5 руб., основную и дополнительную зарплату ремонтных рабочих взять согласно плану по труду в размере 10% фонда ЗП всех вспомогательных рабочих; отчисления на соц.страхование – 34%,
Например:
ЗПосн.и доп.рем.р.= 2293992,69 (руб.)
Отчисления на соц.страх =17893090,93 (руб.)
Ртек.рем.=660+317,5+212,5+2293992,69 +17893090,93 =1535594,2 (руб.)
4. Внутризаводские перемещения грузов рассчитываются исходя из данных - стоимость горючего и др. видов топлива -76200 руб., стоимость потребляемой энергии - 1395 руб., стоимость вспомогательных материалов - 2720 руб.
Всего расходов по этой статье: 76200+1395+2720=80315 (руб.)
5. Норма расхода на возмещение износа инструмента – 2,7 р. на 1тыс.ТП.
Например:
=590118,9 (руб.)
6. Прочие расходы составляют 14646288,526 руб.
7.Сумма расходов на содержание и эксплуатацию оборудования – это сумма всех выше указанных затрат:
РСЭО=18761305,66 (руб.)
Таблица 16 Сметные ставки по изделиям |
||||||||
Виды продукции |
Кол-во продукции на планируемый год (шт.) |
Стоимость 1 коэф. маш-час (руб.) |
Сумма коэф. маш-час |
Сметная ставка (руб.) |
Расходы по содержанию и эксплуатации машин и оборудования на выпуск продукции |
|||
на еденицу продукии (маш-час) |
на выпуск продукции (маш-час) |
|||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
||
Изделие А |
266 |
0,38 |
7236 |
1924776 |
2749,68 |
731414,88 |
||
Изделие Б |
102 |
0,38 |
11671 |
1190442 |
4434,98 |
452367,96 |
||
Изделие В |
117 |
0,38 |
14367 |
1680939 |
5459,46 |
638756,82 |
||
Изделие Г |
250 |
0,38 |
9236 |
2309000 |
3509,68 |
877420 |
||
Проч. продукция |
|
0,38 |
|
42266700 |
|
16061346 |
||
Итого : |
|
|
|
49371857 |
|
18761305,66 |