- •1. Введение
- •2) Экономические основы деятельности предприятия
- •2.1.1. Резюме
- •Информация о фирме
- •2.1.3. Товар, продукция, услуги
- •Организация производственного процесса: выявление потребностей.
- •2.1.4. Рынок Основные конкуренты.
- •Предполагаемый объём продаж в рублях (чистая прибыль)
- •Предполагаемый объём закупок в товарных единицах
- •Предполагаемые товары на рынке
- •2.4. План маркетинга.
- •2.4.1. Основные риски проекта
- •Главная сила компании в условиях конкуренции
- •Потенциальные потребители
- •2.1.5. Производственный план
- •Расчёт потребности в основных фондах
- •Расчёт амортизации
- •Расчёт потребности в материальных ресурсах
- •Расчёт потребности в персонале и заработной плате
- •Административные и общие расходы на 2011г.
- •Баланс денежных расходов и поступлений Движение наличности
- •4. Расчет порога рентабельности, запаса финансовой прочности и силы воздействия операционного рычага
- •Построить графически точку безубыточности предприятия
- •Заключение
- •Список использованной литературы
- •10. Акимов в.В., Макарова т.Н., Мерзляков в.Ф. Экономика отрасли (строительство): Учебник.- м.: инфра- м, 2006. Спо.
Баланс денежных расходов и поступлений Движение наличности
|
Движение наличности |
Месяцы |
|||||||||||
|
Ян. |
Фр. |
Мт. |
Ап. |
Май |
Ин. |
Ил. |
Ав. |
Сен. |
Ок. |
Ноя. |
Дк. |
|
|
1. Начало месяца |
104000 |
132911 |
153868 |
182779 |
211690 |
240601 |
269512 |
298423 |
327334 |
356245 |
385156 |
414067 |
|
2. Денежные поступления |
|
|||||||||||
|
а) Выручка от продаж |
115335 |
107381 |
115335 |
115335 |
115335 |
115335 |
115335 |
115335 |
115335 |
115335 |
115335 |
115335 |
|
б) Кредитные счета |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3. Всего наличностей |
219335 |
240292 |
269203 |
198114 |
327025 |
355936 |
384847 |
413758 |
442669 |
471580 |
500491 |
529402 |
|
4. Выплата наличностей |
|
|||||||||||
|
а) Общие и административные расходы |
84524 |
84524 |
84524 |
84524 |
84524 |
84524 |
84524 |
84524 |
84524 |
84524 |
84524 |
84524 |
|
б) Торговые издержки |
1900 |
1900 |
1900 |
1900 |
1900 |
1900 |
1900 |
1900 |
1900 |
1900 |
1900 |
1900 |
|
в) Погашение основного долга |
|
|||||||||||
|
г) Покупка оборудования |
||||||||||||
|
5. Всего выплачено наличностей |
86424 |
86424 |
86424 |
86424 |
86424 |
86424 |
86424 |
86424 |
86424 |
86424 |
86424 |
86424 |
|
6. Наличность на конец месяца |
132911 |
153868 |
182779 |
211690 |
240601 |
269512 |
298423 |
327334 |
356245 |
385156 |
414067 |
442978 |
4. Расчет порога рентабельности, запаса финансовой прочности и силы воздействия операционного рычага
|
1. Валовая маржа |
|
|
|
Выручка от реализации |
4714799 |
А |
|
Переменные издержки: |
|
|
|
Закупаемая продукция |
22800 |
|
|
Переменная зарплата |
550000 |
|
|
Итого переменных издержек |
572800 |
Б |
|
Валовая маржа (А-Б) |
4141999 |
В |
|
2.Коэффициент валовой маржи (в/а) |
0,87 |
С |
|
Постоянные издержки |
|
|
|
Постоянная з/п |
660000 |
|
|
налоги |
102960 |
|
|
Эл. энергия, Вода, телефон. |
36728 |
|
|
Амортизационные отчисления |
48000 |
|
|
Др. пост. затраты |
24000 |
|
|
Итого пост издержек |
871688 |
Д |
|
4. Прибыль |
1376066 |
Н |
|
5. Порог рентабельности |
460743,81 |
Е |
|
6. Запас финансовой прочности В долях к выручке от реализации |
|
Ф Г |
|
7. Сила воздействия операционного рычага |
|
Ж |