2.2Работа со справочной информацией ИБС.

2.2.1Основные термины, используемые в системе.

Клиент.

Под «клиентами» понимаются юридические или физические лица, с которыми банк находится в каких-либо юридических отношениях. Клиенты банка могут являться владельцами счетов, открытых в данном банке, или не иметь таких счетов (например, гаранты заемщиков кредитов).

При записи информации о клиенте система автоматически присваивает ему уникальный номер, который используется для определения принадлежности лицевых счетов и является чисто служебным признаком. Информации о клиенте хранится в виде основных и дополнительных реквизитов. При необходимости состав дополнительных реквизитов может быть расширен.

Счет.

Запись в базе ИБС, соответствующая объекту бухгалтерского учета. Счета различаются по видам бухгалтерского учета (балансовые, внебалансовые, срочные, счета доверительного управления и депозитарные счета), по видам агрегирования информации (счета 2-го порядка, определяемые Планом счетов, лицевые счета клиентов). Лицевой счет представляет собой структурированный 20-тизначный код. Структура счета приведена в Приложении 1.

Проводка.

Проводка является бухгалтерской записью, содержащей необходимые для ведения бухгалтерского учета реквизиты – корреспондирующие счета (ДЕБЕТ – счет, с которого идет списание, КРЕДИТ – счет, на который деньги зачисляются) и сумму операции. Кроме того, проводка может содержать дополнительные реквизиты: кассовый символ (для кассовых операций), признак заключительных оборотов, вид технологии исполнения платежа и другие. Одна или несколько проводок связаны в базе данных с определенным документом.

Документ.

Хранящийся в базе данных «документ» содержит его идентификатор (формируется автоматически) и набор реквизитов, зависящий от типа этого документа. Необходимость ввода тех или иных реквизитов документа определяется его дальнейшим использованием. Например, начальный документ электронного платежа или помещенный в базу данных документ, бумажную копию которого вам затем необходимо

21

будет распечатать, естественно, должен содержать полный набор реквизитов. В противном случае достаточно ввести только те реквизиты, наличие которых в дальнейшем облегчит работу с электронным архивом документов.

Каждый документ или проводка имеют определенный статус.

Статус.

Состояние документа в данный момент, определенное действиями исполнителей. Код статуса определен в специальном справочнике.

Транзакция.

Система «БИСквит» позволяет в одном цикле на основании данных одного входного документа сформировать с помощью специальных программных процедур несколько выходных документов и проводки по ним. Для определения совокупности таких документов и проводок используется термин «транзакция». Для выполнения таких операций используются меню и шаблоны стандартных транзакций.

Операционный день.

Информация о выполненных операциях хранится с разбивкой по операционным дням. Записи об акцептованных документах и проводках по определенной операции лежат в том операционном дне, в котором они были или будут проведены по балансу.

Договор.

Юридически значимый документ, заключенный между Банком и Клиентом. Договора могут быть, например, кредитные, депозитные, РКО, депозитарные и т.д.).

2.2.2 Работа с нормативно-справочной и условно-постоянной информацией.

Основным модулем в ИБС «БИСквит» является базовый. В нем сосредоточена практически любая информация необходимая для работы в банке.

Базовый модуль является функциональным ядром интегрированной банковской системы «БИСквит». В нем реализованы как функции, традиционно объединяемые понятием «многовалютный операционный день», так и целый ряд дополнительных задач: управления платежным документооборотом, синтетического, аналитического и оперативного учета, начисления комиссий, ведения нормативно-справочной информации и ряд других.

22

Базовый модуль включает функции главной книги и консолидирует на аналитическом и синтетическом уровне данные всех модулей системы, отражаемые на аналитических счетах различных областей учета.

Кроме того, базовый модуль обеспечивает взаимодействие всех остальных модулей как составных частей интегрированной системы, использующих единую модель данных и функционирующих по единым правилам.

Информация, хранящаяся в базе данных системы «БИСквит» подразделяется на:

нормативно-справочную; условно-постоянную; оперативную.

В состав нормативно-справочной информации входят различные классификаторы и справочники, используемые в работе системы.

Условно-постоянная информация – это данные, определяющие структуру баланса банка, номенклатуру балансовых и внебалансовых счетов, номенклатуру и характеристики лицевых счетов и условия договоров, на основании которых они открыты, состав клиентов банка и т. д.

Оперативная информация – информация о выполненных банком операциях. Оперативная информация сохраняется в соответствующих таблицах, содержащих реквизиты расчетно-денежных документов и выполненных на их основании проводок. Данные этих таблиц взаимосвязаны.

В состав базы данных системы входит ряд таблиц, содержащих нормативно-справочную информацию, такие как:

1)план счетов;

2)финансовые инструменты;

3)страны;

4)расчетно-денежные документы;

5)комиссии и проценты;

6)схемы начисления процентов;

7)оргструктура банка;

8)юридические лица;

9)банки;

10)физические лица;

11)картотеки получателей;

12)постоянные получатели;

13)настройка параметров;

23

14)классификаторы;

15)стандартные транзакции.

Сцелью поддержания в актуальном состоянии справочников и классификаторов администратору базы данных (или пользователю на это уполномоченному) предоставлена возможность их просмотра, корректировки полей существующих записей, создания новых и удаления имеющихся записей. Обращение к соответствующим экранным формам осуществляется из подменю Справочники (рис.33) из базового модуля.

Нужно отметить, что пользователь, имеющий для этого необходимые права, может обратиться к соответствующему справочнику и модифицировать его не только из подменю Справочники. Он может сделать это непосредственно из любой экранной формы системы «БИСквит», если она содержит поле, значение которого определяется на основании этого справочника. Нажатие клавиши F1, когда курсор находится в таком поле, вызывает экранную форму данного справочника.

Рис. 33 Меню "Справочники".

Система поддерживает работу с несколькими планами счетов, которые могут потребоваться для различных целей. Поэтому следует выбрать из них тот, с которым будет вестись работа.

Планы счетов.

Планы счетов представлены в международной системе, налогового учета и российской системе бухгалтерского учета (рис.34).

24