Voprosy_GEK_FIK_Otvety

61

47. Инфляция: сущность, причины и формы проявления, основные направления антиинфляционной политики.

Инфляция - обесценение денег, падение их покупательной способности, вызываемое повышением цен, товарным дефицитом и снижением качества товаров и услуг.

Инфляция св-на любым моделям экономич. развития, в кот. не сбалансированы гос-ные доходы и расходы, ограничены возможности централ. банка в проведении самостоятельной денежно-кредитной политики.

Сущность инфляции экономисты трактуют по-разному:

**как переполнение каналов ден. обращения избыточными бумажными деньгами, вызывающими их обесценение по отношению к золоту, товарам, иностранной валюте, сохраняющей прежнюю реальную ценность или обесценившейся в меньшей степени;

**как любое обесценение бумажных денег; **как повышение общего уровня цен;

**как многофакторный процесс, не имеющий однозначного толкования.

Внешним признаком инфляции явл. повышение цен, она представляет собой сложный социально-эконом. процесс, свид-ющий о разбалансированности хозяйства страны.

Глубинные причины, инфляции находятся как в сфере обращения, так и в сфере производства и очень часто обусловливаются эконом. и политич. отношениями в стране.

Кфакторам ден. обращения относятся: переполнение сферы обращения избыточной массой ДС за счет чрезмерной эмиссии денег, исп-з-мой на покрытие бюджетного дефицита; перенасыщение кредитом народного хозяйства; методы правительства по поддержанию курса национальной валюты, ограничению его движения и др.

Кнеденежным факторам инфляции относятся факторы, связанные со структурными диспропорциями в общественном воспроизводстве; затратным механизмом хозяйствования; гос. экономич. политикой, в том числе налог. политикой, политикой цен, внешнеэкономической деятельностью и т.д.

При длительном постоянном нарушении сбалансированности макроэкономических пропорций начинаются инфляционные процессы. Их интенсивность, темпы роста цен и доходов м.б. различны; гл. задача в этом случае - не допустить неконтролируемого ускорения инфляции, инфляции, связанной с нарастанием издержек производства, разрушающих экономику, и свести к минимуму потери инвесторов.

Типы инфляции:

1. Подавленная (скрытая) инфляция - цены, регулируемые гос-вом, длительное время

могут оставаться неизменными, но купить многие товары по фиксир. ценам практически невозможно - их нет в свободной продаже (официально регистр. статистич. службами).

Инфляция, как правило, измеряется ростом цен, но не всякое повышение цен связано с инфляцией.

2. Открытая инфляция - на рынке потребитель сталкивается с проблемой постоянного роста цен и обесценивания денежной единицы.

Виды открытой инфляции:

3. Инфляция спроса (покупателей) порождается выпуском в обращение дополнит. массы платежных ср-в, что создает превышение спроса над предложением и приводит к росту цен. В этой связи надо сокращать гос-ные расходы, стремясь в идеале к бездефицитному бюджету ради уменьшения эмиссии денег.

4. Инфляция издержек (продавцов) - механизм формирования цен, при кот. их рост опрся не увеличением спроса, а повышением затрат. Предложение при прежних ценах падает, что и вызывает рост цен. При этом объем произв-ва, и занятость уменьшаются - признак недостаточного спроса. Для инфляции издержек хара-н рост всех компонентов произв-ных затрат (материальных ресурсов, зарплаты, затрат на обслуживание долгов и покупку ден. рес-в и др.) и затем распространяется - в свою очередь, через повышение издержек - на конечный продукт.

2 причины ее возникновения:

- в силу удорожания топлива, сырья, вследствие роста импортных цен, изменения условий добычи, повышения транспортных расходов;

- в рез-те повышения зарплаты под давлением профсоюзов.

Если повышение зарплаты не уравновешивается какими-то противодействующими факторами (напр., ростом производительности труда), то увеличиваются средние издержки. Производители начинают сокращать объемы выпуска. При неизменном спросе уменьшение предложения ведет к росту цен. Растет безработица.

5. Несбалансированная – цены различных товаров изменяются по отношению друг к другу в различных пропорциях.

62

6.Сбалансированная – цены различных товаров остаются неизменными относительно друг друга.

7.Прогнозируемая – инфляция, кот. учитывается в ожиданиях и поведении экономических субъектов.

Инфляция классиф-тся в зависимости от темпов роста цен:

1. Ползучая: со среднегод. темпами прироста цен 5 - 10%, хар-ная для развитых стран, где происходит умеренное обесценение денег из года в год.

2.Галопирующая: (прирост цен на 10-50%)

3.Гиперинфляция (прирост больше 100%) хар-ны для развивающихся стран, переходящих от планово-распредел-ной системы к рыночной. Это рассматривается как негативные явления, приводящие к социально-экономической и политической напряженности в обществе.

4.Супер гиперинфляция (прирост более 50% В МЕСЯЦ).

Взависимости от продолжительности:

1.хроническая инфляция; 2.стагфляция, когда инфляция сопровождается падением производства, что также

характерно для современной России.

Социально-экономические последствия инфляции:

---обесценении ден. накоплений населения, хозяйств-х субъектов и ср-в гос. бюджета;

---постоянно уплачиваемом инфляционном налоге, особенно получателями фиксированных денежных доходов;

---неравномер. рост цен, что увел. неравенство норм прибыли в разных отраслях;

---искажении стр-ры потребит. спроса из-за стремления превратить обесценившиеся деньги в товары и валюту; вследствие этого ускоряется оборачиваемость денежных средств и увеличивается инфляционный процесс;

---сокращении инвестиций в народ. хоз-во и повышении их рисковости;

---обесценение амортизац. фондов, что затрудняет воспроизводственный процесс;

---развитие теневой экономики, ее "уход" от налогообложения;

---снижение покупат. способности национ. валюты и искажении ее реального курса по отношению к др. валютам;

---социальное расслоение общества и в итоге обострение соц. противоречий.

Уникальный хар-р рос. инфляции требует исп-з-ния особых методов ее регулир-ия, соответствующих соврем. реальным условиям хоз-ния. Антиинфл. программа должна

учитывать реальное развитие рыночных отношений, возможность исп-з-ния рыночных механизмов с участием гос-го регулирования.

Цель антиинфляционной политики гос-ва: установить контроль над инфляцией и добиться приемлемых для народного хозяйства темпов ее роста.

Основные направления антиинфляционной политики и их содержание.

1.экономич. реформы - задача более четкого определения фин. стратегии гос-ва, направленной на создание предпосылок финансовой стабилизации и эконом. роста.

2.Ареодоление экономич. спада, платежного кризиса, уменьшения инвестиц. активности, формир-ние стабильной рын. инфраструктуры. В связи с этим особое значение для экономики приобретает поддержка приоритетных отраслей народного хозяйства, стимулирование экспорта продукции, разумная протекционистская политика и политика валютного курса, что будет способствовать повышению конкурентоспособности отечественных товаров.

3.Структурная перестройка экономики и ее приспособление к потребностям рынка благодаря грамотной конверсии военно-промыш. комплекса, демонополизации и регулированию деят-ти сущ-щих монополий, стимулированию конкуренции в произв-ве, распределении и т.д.

4.Возможность восстановления гос-ных структур управления и контроля за ценами и доходами, распределением и перераспред. материальных и фин. рес-в при проведении курса на преимущественное применение свободных рыноч. цен.

Сохраняется регулирующая роль в отношении цен на энергоносители, продукцию, выпускаемую монопольными структурами, транспортные услуги, а также в процессе ликвидации ножниц цен на промышленную и сельскохоз. продукцию.

Блокировка финансовых факторов инфляции связана с решением проблемы собираемости налогов.

5. Особое внимание д.б. уделено совершенств-ю налог. системы:

63

*сокращению кол-ва взимаемых налогов; *отказу от исп-з-ния инфляции как источника финанс-ния бюджета. С этой целью надо

регулярно переоценивать осн. фонды, индексировать все ограничители доходов пред-тий, выступающих в абсолютных суммах, корректировать отчеты о П и убытках;

*пересмотру налог. платежей, вкл. в издержки произ-ва, кот. стимулируют рост цен - отчислений в пенсионный фонд, фонд соц. страхования, фонд занятости населения, платы за землю, налога на имущество и т.д.;

*изменению методики налогообложения; *ликвидации гос-ной задолженности перед отраслями и сферами народного хоз-ва;

*регулированию перераспред-ных отношений между бюджетами Федерации и бюджетами регионов.

6. Дальнейшее развитие и гос-ное регулирование валютного и фин. рынков, а также совершенствование механизма формирования валютного курса.

Успешное осущ-ние антиинф. политики возможно только на основе разработки нормативных актов, регулирующих все сферы рыночных отношений и безусловного выполнения существующего законодательства.

.

64

48.Необходимость и сущность кредита.

Кредит выступает ОПОРОЙ современной экономики, неотъемлемым элементом экономич. развития. Его ИСП-З-ЮТ как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры.

Возникновение кредита следует искать в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые выступить в экономич. отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами явл. той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита. Движение стоимости - ядро движения кредита.

Экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступают кругооборот и оборот средств (капитала).

Кредит - это форма движения ссудного капитала, предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой %; стоимостная экономич. категория, неотъемлемый эл-т товарно-денежных отношений. Ссудный капитал - капитал в денеж. форме, предоставл. в ссуду его собственниками на условиях возвратности за плату в виде % и срочности.

У одних субъектов появляется временный избыток ср-в, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, т.е. кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

Кредит явл. ср-вом межотраслевого и межрегион. перераспред. ден. капитала. Кред. отношения обусловлены непрерывным кругооборотом ср-в в хоз-ве и позволяют эффективно исп-з-ть фонды ден. ср-в для нужд произв-ва, торговли и потребления.

Капитал физически, в виде ср-в производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осущ-ся обычно в форме движения ден. капитала. Поэтому кредит в рыноч. эк-ке нужен, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли. Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного капитала в определенной натуральной форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Сущность кредита как эконом. категории выражается экономич. отношениями между

кредитором и заемщиком по поводу предоставления временно свободных ср-в в долг на условиях возвратности, срочности и платности, обеспеченности, дифференцированного подхода к заемщику при кредитовании, рисковый характер.

Условия возникновения кредитных отношений:  совпадение интересов кредитора и заемщика;

 кредитор и заемщик - должны выступать как юридически самостоятельные субъекты, материально гарантирующие выполнение обязательств, вытекающих из экономических

связей.

Кредит выступает как временное позаимствование веши или денежных средств. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи,

товары).

Природа кредита - это не какой-то отдельный его вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм.

Структура - то, что остается устойчивым, неизменным в кредите. Элементами кредита

явл. прежде всего субъекты кредитных отношений: кредитор и заёмщик.

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду.

Помимо кредиторов и заемщиков элементом структуры кредитных отношений является объект передачи - ссуженная стоимость. Стоимость в рамках кредитных отношений обладает особой добавочной потребительной стоимостью (ускорение воспроизводственного процесса)

Стоимость, «уходящая»■ от кредитора к заемщику, сохраняется в своем движении. Сохранение стоимости достигается в процессе ее использования в хозяйстве заемщика. Последний должен передать кредитору равноценность (эквивалент),

65

обладающую той же стоимостью и потребительной стоимостью. Сохранение стоимости —

фундаментальное качество кредита.

Структура кредита как целого предполагает единство его элементов.

Движение ссужаемой стоимости можно представить следующим образом: Рк - Пкз - Ик ...Bp ...Вк ... - Пкс,

где Рк — размещение кредита; Пкз — получение кредита заемщиками; Ик — использование кредита;

Bp — высвобождение ресурсов;

Вк — возврат временно заимствованной стоимости; Пкс - получение кредитором средств, размещенных в форме кредита.

Основой и всеобщим свойством кредита является возвратность.

Кредит способствует реализации только таких общественных целей, при которых:

Сущность кредита: движение ст-ти на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей.

Кредит - передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

66

49.Функции, законы формы и виды кредита.

***Перераспределительная ф-ция кредита – свойств-но перераспределение стоимости. Оно может происходить по территориальному, и отраслевому признакам. В кредитные отношения могут вступать различные орг-ции и лица независимо от их месторасположения - межтерриториальное.

Межотраслевое перераспр. при помощи кредита происходит, когда ст-ть передается от кредитора, предст-щего одну отрасль, к заемщику - предприятию др. отрасли.

1ая черта перераспред. ресурсов при помоши кредита: может затрагивать не только сумму материальных благ, ср-в произв-ва и предметов потребления, произведенных обществом за год, т.е. валовой продукт, но и ср-ва произв-ва и предметы потребления, созданные в предшествующий период развития той или иной страны.

2ая черта: МОГУТ перераспределяться не только валовой продукт и национ. доход, но и все материальные блага, все национ. богатство общества.

3ья черта функции затрагивает перераспределение временно высвободившейся ст-ти. 4ая черта: объективно кредит носит производительный характер, т.е. передача временно

высвободившейся стоимости во временное пользование.

5ая черта: ст-ть передается без участия каких-л. посредников: поступает в пол-з-ние непосредственного ссудополучателя, минуя те или иные промежуточные звенья.

***Замещение действительных денег кредитными операциями.

Перечисление денег с одного счета на др. в связи с безнал. расчетами за товары и услуги, зачет взаимной задолженности, перечисление только сальдо взаимных зачетов дают возможность сократить налично-ден.е платежи, улучшить стр-ру ден. оборота.

Признаки законов кредита:

1.Необходимость. Без ее познания, без раскрытия неотвратимости той или иной зависимости кредита от др. экономич. отношений практически нет закона, а есть лишь описание всех и всяческих связей, характерных для экономических категорий.

2.Существенность. Взаимодействуя с внешней средой, кредит остается самим собой. На него могут влиять различные экономические процессы, но его специфические черты от этого не исчезают. Вместе с тем кредит влияет на другие экономические отношения посредством присущих качеств (возвратности, срочности, платности и др.).

3.Объективность. На практике объективность экономических законов не достигается сама собой. Она становится возможной только при соблюдении интересов кредитора и заемщика, наличии определенных экономических условий.

4.Всеобщность. Согласно данному признаку квалифицировать то или иное качество как закон, определенное развитие как закон развития можно только тогда, когда одно и то же событие возникло при сходных обстоятельствах, присущих всем явлениям.

Законы кредита:

1.Закон возвратности кредита;

2.Закон равновесия;

3.Закон сохранения ссуженной ст-ти;

4.Закон временного функционирования кредита.

Закон возвратности кредита (в отличие от собственных или бюджетных ресурсов) отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во временное пользование. Важно здесь и то, что возвратность ссуженной стоимости - это возвратность в квадрате, поскольку средства возвращаются не только к заемщику, совершив свой кругооборот, но от него к юридической исходной точке.

Рассматривая законы кредита, следует признать, что движение ссуженной стоимости зависит от источников ее образования. Если такая зависимость существует, то ее можно выразить в виде определенного закона. При кредите осуществляется взаимодействие с реально созданными стоимостями, его движение во многом обусловлено следующим обстоятельством: имеются ли в распоряжении кредитора реальные средства, которые могут быть переданы заемщику. Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его образования, определим как закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.

67

К законам кредита можно отнести также закон сохранения ссуженной стоимости.

Средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к кредитору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости; ссуженная стоимость, возвратившись из хозяйства заемщика, предстает в своем первозданном равноценном виде, готовая вступить в новый оборот. В отличие от средств производства, частично или полностью перенесших часть своей стоимости на готовый продукт, ссуженная стоимость возвращается в своем постоянном равноценном качестве, обладая теми же потенциальными свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.

Рассмотренные законы движения кредита имеют для практики большое значение. Отход от их требований, нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

Знание и учет законов кредита выступают наиболее важной задачей государства и банков в регулировании экономики страны.

Существенное значение для кредита, как и для других экономических категорий, имеет время, составляющее атрибут движения стоимости. Оно во многом связано с теми потребностями, которые возникают у субъектов рынка. От того, куда, в какие затраты вложены кредитные ресурсы, зависит общая продолжительность функционирования кредита в кругообороте средств.

Время функционирования кредита оказывается зависимым и от ряда других факторов, в том числе времени высвобождения ресурсов. Чем больше время, на которое высвобождена стоимость у кредитора, тем шире возможности увеличения продолжительности ее функционирования в хозяйстве заемщика. Чем быстрее оборачиваемость кредита, тем шире возможности высвобождения ссуженной стоимости и ее вступления в новый оборот.

Все это позволяет уточнить временные границы функционирования кредита, сделать вывод о том, что движение ссуженной стоимости в каждой хозяйственной сделке ограничено. Временные границы ссуженной стоимости, возможности ее предоставления только на определенный срок обусловливают и временный характер существования кредитора и заемщика. В результате временный характер функционирования кредита становится атрибутом отношений не отдельных его частей, а законом кредита как целого, законом, воспроизводящим зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и ее использования в кругообороте средств. Закон кредита, отражающий подобную его зависимость, предполагает, в частности, удовлетворение только временных потребностей субъектов воспроизводства в использовании позаимствованной стоимости.

Рассмотренные законы движения кредита имеют для практики большое значение. Отход от их требований, нарушение их сущности может отрицательно повлиять на денежный оборот, снизить роль кредита в народном хозяйстве.

Нарушение возвратности кредита дестабилизирует денежное обращение, приводит к банкротству банков, обостряет социальные противоречия, вызывая недовольство вкладчиков тех банков, которые объявили о своей несостоятельности.

Отсутствие дисбаланса между ресурсами, вовлекаемыми в процесс кредитования, увеличивает денежную массу, приводит к снижению покупательной способности денежной единицы.

Нарушение сохранения ссуженной стоимости приводит к девальвации ресурсов кредитора, снижению размера реальных стоимостей, предоставляемых в порядке помощи народному хозяйству.

Знание и учет законов кредита выступают наиболее важной задачей государства и банков в регулировании экономики страны.

68

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита включает, как отмечалось ранее, кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера;)

•ссуженной стоимости;

•кредитора и заемщика;

•целевых потребностей заемщика.

В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать то варную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита. Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной

форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.)- Первыми кредиторами были

субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян в форме зерна, других сельскохозяйственных продуктов до сбора нового

урожая. .

В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Преимущественной формой выступает денежная форма кредита, однако применяется и его товарная форма. Последняя форма кредита используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества (в том числе лизинге оборудования), прокате вещей. Практика свидетельствует о том, что кредитор, предоставивший товар в рассрочку платежа, испытывает потребность в кредите, причем главным образом в денежной форме. Можно отметить, что там, где функционирует товарная форма кредита, его движение часто сопровождается и денежной формой кредита.

Денежная форма кредита - наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Это и понятно, поскольку деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

Наряду с товарной и денежной формами кредита применяется и его смешанная форма. Она возникает, например, в том случае, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что для приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и наладки приобретенной техники.

Как уже отмечалось, кредит сводится не только к стадии предоставления средств во временное пользование, но имеет и другие стадии, в том числе возвращение ссуженной стоимости. Если кредит предоставлен в денежной форме и его возврат был произведен также деньгами, то данная сделка представляет собой денежную форму кредита. Товарную форму кредита можно признать только в тех кредитных сделках, в которых предоставление и возвращение ссуженных средств происходят в форме товарных стоимостей.

69

Если кредит был предоставлен в форме товара, а возвращен деньгами или наоборот (предоставлен деньгами, а возвращен в виде товара), то здесь более правильно считать, что имеется смешанная форма кредита.

Смешанная (товарно-денежная) форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельскохозяйственных продуктов). Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвращением кредита в денежной форме.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная). Вместе с тем в кредитной сделке участвует не только кредитор, но и заемщик; в кредитной сделке они равноправные субъекты. Предложение ссуды исходит от кредитора, спрос - от заемщика.

Если банк, например, предоставляет кредит населению, а физическое лицо вкладывает свои сбережения на депозит в банке, то в этих случаях имеется один и тот же состав участников (банк и население). Вместе с тем каждая из сторон занимает здесь разное положение: в'первом случае банк служит кредитором; во втором - заемщиком; в свою очередь в первом случае физическое лицо выступает в качестве заемщика, во втором - кредитора. Кредитор й заемщик меняются местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором. Это меняет и форму кредита.

Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. По объему ссуда при банковской форме кредита значительно больше ссуд, выдаваемых при каждой из других его форм. Это не случайно. Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он совершает многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.

Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

Третья особенность данной формы кредита характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную по крайней мере для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

При хозяйственной (коммерческой) форме кредита кредиторами вы ступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании).

Данную форму в силу исторической традиции довольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексельным кредитом, поскольку в его основе лежат отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как его долгового обязательства оплатить стоимость покупки по истечении определенного срока. Вероятно, термин «коммерческий» кредит возник как реакция на долговые отношения, возникающие между поставщиком и покупателем при отгрузке товара и предоставлении договорной отсрочки платежа. Понятие «коммерческий» означает торговый, т.е. то, что образовалось на базе особых условий продажи товаров.

Эволюция взаимоотношений между предприятиями порождает не только отсрочку платежа за товар, но и другие формы. В современном хозяйстве предприятия предоставляют друг другу не только товарный, зачастую не столько товарный, сколько денежный кредит. Банки перестали быть монополистами в осуществлении кредитных операций; кредиты могут предоставлять практически все предприятия и организации, имеющие свободные денежные средства. Типичной стала ситуация, когда крупные

70

промышленные и торговые предприятия и организации выдают денежные кредиты своим партнерам. Термин «коммерческий» кредит в его классическом понимании уступает его толкованию как хозяйственного кредита, предоставляемого предприятиями-кредиторами в товарной и денежной формах.

Хозяйственная (коммерческая) форма кредита имеет ряд особенностей. Прежде всего его источником являются как занятые, так и незанятые капиталы. При товарной форме хозяйственного кредита отсрочка оплаты служит продолжением процесса реализации продукции, ссужается не временно высвободившаяся стоимость, а обычный товар с отсрочкой платежа. При денежной форме хозяйственного кредита его источником выступают денежные средства, временно высвободившиеся из хозяйственного оборота. Важно при этом и то, что при товарном хозяйственном кредите собственность на объект передачи переходит от продавца-кредитора к покупателю, при денежном хозяйственном кредите собственность на ссуженную стоимость не переходит от кредитора к заемщику, последний получает ее только во временное владение. По-разному осуществляется платность за пользование кредитом. При товарном хозяйственном кредите плата за отсрочку платежа входит в стоимость товара, при денежном хозяйственном кредите плата за пользование ссудой взимается в открытой форме - кроме размера кредита, возвращаемого кредитору, заемщик дополнительно уплачивает ссудный процент.

Хозяйственный кредит независимо от своей товарной или денежной формы предоставляется главным образом на короткие сроки, в то время, как, например, банковский кредит зачастую носит долгосрочный характер.

Государственная форма кредита возникает в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам. Государственный кредит следует отличать от государственного займа, где государство, размещая свои обязательства, облигации и др., выступает в качестве заемщика. Государственный заем чаще всего размещается под определенные государственные программы (на цели восстановления народного хозяйства в послевоенный период, развития народного хозяйства, в том числе его отдельных отраслей и пр.). Займы размещаются, как правило, на длительные сроки (на пять, десять и даже двадцать лет). В отличие от государственных займов, широко распространенных в современном хозяйстве, государственная форма кредита по сравнению с другими формами имеет ограниченное применение, чаще всего предоставляется через банки, а также в сфере международных экономических отношений, по существу становится международной формой кредита.

При международной форме кредита состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты -банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране. Здесь одна из сторон - иностранный субъект.

Россия хотя и предоставляет кредиты иностранным субъектам, однако в большей степени выступает заемщиком, нежели кредитором.

Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора отдельных граждан, частных лиц. Такую сделку иногда называют частной (личной) формой кредита. Гражданская (частная, личная) форма кредита может носить как денежный, так и товарный характер, применяется во взаимоотношениях со всяким из других участников кредитных отношений.

Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом данная форма кредита часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, в некоторых случаях не взыскивается; кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, однако и она зачастую не применяется. Элемент доверия здесь приобретает повышенное значение. Срок такого кредита не является жестким, чаще носит условный характер.

Как отмечалось ранее, формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита.

Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.