3.3 Пути совершенствования кредитной политики коммерческого банка

В настоящее время разработка кредитной политики приобретает большое значение, каждым коммерческим банком, так как в современных условиях перехода к рынку недостаточно следовать по одной концепции организации кредитных отношений. Каждый банк должен определить свою собственную кредитную политику, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних факторов, влияющих на работу данного банка. В настоящее время наблюдается по своей сути кредитный бум. За последний год объем кредитования увеличился более чем на 50%. В России совокупный капитал банков за прошлый год увеличился не менее чем на 50% и составляет примерно 5,9% ВВП. Это в 3 - 5 раз меньше, чем в развитых государствах и даже в передовой группе развивающихся стран. Вполне ожидается, что после перехода на международные стандарты финансовой отчетности и своевременной переоценки активов этот показатель окажется еще ниже. Таким образом, налицо не избыток, а острый недостаток капитала в банковской системе.

В настоящее время объем кредита по отношению к объему ВВП составляет 18%, тогда как в европейских странах - 42%, а в Японии - 63%. Следовательно, даже по относительным показателям у нас очень сильное отставание. Кредитная система - это важнейший ресурс экономического роста, и ее укрепление является непременным условием решения стратегических задач в области экономики, стоящих перед нашей страной. Но в области кредитования банки сталкиваются с рядом проблем, которые не могут не повлиять на результаты их деятельности:

Крупным банкам невыгодно кредитовать малые предприятия вследствие высоких рисков и значительных накладных расходов. В данной ситуации банки предпочитают развивать кредитование физических лиц, так как в данном сегменте кредитования повышенные риски компенсируются высокими процентными ставками. Юридическим же лицам невыгодно кредитоваться по таким ставкам, а предприятий, удовлетворяющим жестким требованиям банков, мало. Средние банки, особенно региональные, кредитуют малый и средний бизнес. У них либеральнее требования к потенциальным заемщикам, и они готовы работать индивидуально с каждым заемщиком. Но они не имеют достаточного количества ресурсов, для того чтобы полностью удовлетворить потребности российского бизнеса. Коммерческие банки практически не предоставляют предприятиям кредиты на инвестиционные цели: новое строительство, расширение производства, замену оборудования. Это связано, в первую очередь, со ставкой процентов. Реальный сектор может платить по долгосрочным кредитам на инвестиционные цели порядка 10 - 15% годовых, поскольку средняя рентабельность промышленных предприятий составляет 13%. Банки же, для поддержания нормальной доходности, ориентируются на величину действующей ставки рефинансирования, которая является для них базовой ставкой, а также учитывают премию за риск.

В условиях отечественного рынка при предоставлении долгосрочных кредитов степень риска увеличивается из-за непрогнозируемых колебаний курса рубля и темпов инфляции. Поэтому банки вправе рассчитывать на более высокую процентную ставку по долгосрочным кредитам, чем по краткосрочным, что не согласуется с возможностями реального сектора экономики.

Укрепление кредитной системы является непременным условием решения стратегических задач в области экономики, стоящих перед нашей страной. Большое значение придается региональным аспектам развития банковской системы. Финансовые ресурсы крайне неравномерно распределяются по территории страны. За пределами Центрального федерального округа и мегаполисов региональные предприятия и предприниматели сталкиваются с острейшим дефицитом средств. Такое положение дел не может удовлетворять. Территориальные диспропорции тормозят экономическое развитие и модернизацию хозяйства страны.

В числе важнейших мероприятий, способствующих совершенствованию кредитных отношений, необходимо выделить следующее:

-  прозрачность кредитного рынка и его участников, развитие гарантийных услуг;

-  создание взаимоприемлемых условий для сближения банковского капитала с предприятиями реального сектора экономики. В том числе и со стороны государства;

-  правильная и точная оценка экономического потенциала региона, позволяющая банкам совершенствовать и строить свою кредитную политику на основании индивидуального подхода к каждому заемщику;

-  ускорение перехода банков на международные стандарты финансовой отчетности, совершенствование системы банковского надзора;

-  создание совершенной законодательной базы организации кредитования предприятий коммерческими банками;

-  повышение уровня капитализации и создание долгосрочной ресурсной базы с учетом анализа рынков кредитных ресурсов в разрезе отраслей и экономико-географических регионов;

-  необходим систематический (в режиме мониторинга) анализ макроэкономической информации с целью улучшения отраслевой структуры кредитного портфеля, поиска перспективных клиентов в разных отраслях и секторах экономики;

-  минимальное участие государства в банковском секторе;

-  снижение кредитных рисков путем диверсификации ссудного портфеля, тщательного анализа кредитоспособности и платежеспособности заемщика, применение методов обеспечения возвратности кредита (гарантий, страхования), формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам;

-  постоянное совершенствование технологий кредитования.

От вышеназванных мероприятий зависит развитие кредитных отношений в масштабах банковского сектора внутри страны и на международном уровне, а именно:

1. Улучшение кредитного климата в стране в целом, вывод денежных накоплений из тени;

2. Создание стабильной среды и развитие экономики в регионах, уход от сырьевого направления в сторону переработки и высоких технологий и как следствие, создание благоприятных предпосылок для привлечения инвестиций; 3. Правильно и рационально формирование, распределение и перераспределение национального дохода, регулирование денежного оборота; 4. Развитие промышленности, производства, сельского хозяйства, социального и иных секторов экономики;

5. Интеграция российской банковской системы в международное банковское сообщество; 6. Формирование высокого уровня доверия к российским банкам со стороны населения и иностранных инвесторов.

Вышеназванные мероприятия должны способствовать выходу российской банковской системы из того "чернового" варианта, в котором она находится в настоящее время, и дальнейшему динамичному развитию.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итоги дипломной работы еще раз целесообразно подчеркнуть актуальность темы. Кредитные операции являются одним из самых важных и значимых направлений в банковской деятельности. Но вместе с тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому четкая организация управления кредитными операциями позволит банку оперативно реагировать на изменения показателей ссудного рынка. Это даст руководству банка найти наиболее приемлемое соотношение «доходность – риск». Хотя современные банки уже давно стали многопрофильными финансовыми учреждениями и способны, согласно оценкам специалистов, проводить до 200 видов разнообразных операций, важнейшей из них остается кредитование. Его роль многогранна и вряд ли может быть охарактеризована однозначно.

Можно сделать следующие выводы:

• наиболее резкий скачок сделал Восточный экспресс по объемам карточного кредитного портфеля. По итогам 2010 года банк не входил даже в топ-20, а по итогам 2011 года занял пятое место по объемам. Банк стал развивать карточное направление в 2011 году, практически «с нуля», начав год с портфелем в 600 млн. рублей, причем только в декабре прошлого года банк нарастил портфель на 6,5 млрд..

• агентство «Рус-Рейтинг» повысило кредитный рейтинг ОАО «Восточный» с уровня «ВВ+», прогноз «возможное повышение» до «ВВB-», прогноз «позитивный»; Moody’s Investors Service (B1/NP/E+).

Основными направлениями работы КБ «Восточный» в области кредитования в 2011 в году стала эффективная работа клиентами, в результате чего, повторно услугами банка пользуется каждый третий клиент, при этом банк работает и с привлечением новых клиентов – ежемесячно «новая» клиентская база прирастает примерно на 10%.

• наиболее востребованными кредитами банка являются кредиты выданные физическим лицам – доля в кредитном портфеле на 31 декабря 2011 года 97,1% от общего портфеля банка 109 943 236 тыс.рублей, что больше на 38360140 тыс.рублей по сравнению с 2010 годом 71 583 096 тыс.рублей. Следовательно, актуальным является вопрос предоставления кредитов именно частным лицам банка. Анализ кредитных продуктов, предлагаемых физическим лицам значительно шире, чем юридическим, а именно большая часть доли идет на потребительские кредиты которые с 2010 по 2011 года увеличились с 50 219 081 до 62 787 892 тыс.рублей.

• наиболее рискованной сферой кредитования являются кредиты и авансы корпоративным клиентам, с 2010 по 2011 год доля в кредитном портфеле снизилась с 4 403 900 тыс.рублей. до 3 292 117 тыс.рублей, очевидное уменьшение на 1111783 тыс.рублей. Следовательно, вопросы потребительского кредитования населения, предприятий и организаций, и проблемы их развития являются для банка ОАО КБ «Восточный» наиболее актуальными..

ООО «Элмон» является заемщиком второго класса осуществляют на обычных условиях, т. е. при наличии соответствующих форм обеспечения. Ежемесячный платеж в погашение кредита с учетом процентов не должен превышать 85% от суммы среднемесячной чистой прибыли. Сумма кредита для ООО «Элмон» составляет 200000 руб. Следовательно, с учетом 12% годовых, выплачиваемая сумма составит 213216 руб.

С учетом рассмотренных условий и предложенной методики по оценке кредитоспособности заемщика. По существующей методике заемщик относится к классу Б “Заемщик с минимальным риском ”. Так же следует уточнить, что приведенная методика носят формализированный характер, так что при оценке возможности кредитоспособности заемщика огромную роль играет профессионализм служащих банка.

В настоящее время разработка кредитной политики приобретает большое значение и укрепление кредитной системы является непременным условием решения стратегических задач в области экономики, стоящим перед нашим банком.

Для совершенства кредитного анализа было предложено:

1. Выполнять финансовый анализ с учетом опыта иностранных банков.

2. Оценивать деловые риски, способные замедлить возврат долга, то есть риски, зависящие от вида бизнеса заемщика.

Для минимизации кредитных рисков были предложены следующие рекомендации:

1. Уделить больше внимания ликвидности залога.

2. Принимать во внимание кадровый потенциал фирмы.

3. Обратить внимание на диверсификацию предприятий.

Подводя итог работы можно выделить следующее. Развитие и внедрение новых банковских услуг, повышение качества обслуживания клиентов, постоянное улучшение методик кредитования, а так же выбор приоритетных направлений деятельности банка позволит увеличить сроки использования привлеченных средств и увеличить прибыль банка, а также обеспечит приток клиентов в банк. Реализация данных направлений развития позволит сохранить устойчивость банка, упрочить лидирующие позиции в банковской сфере.

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации от 12.12.93 г. (с изменениями от 04.03.98 №3 ФЗ).- Консультант Плюс, 2010 г.

2. Гражданский Кодекс Российской Федерации (с изменениями от 05.02.2007). –Правовая Система Гарант, 2010г.

3. Положение ЦБ РФ от 31.08.98 г. «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П).- Правовая Система Гарант, 2010 г.

4. Федеральный закон " О Центральном банке Российской федерации (Банке России)", от 10.07 02 (с изменениями от 29.12.06).-Правовая Система Гарант, 2010 г.

5. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 29.12.2006 Г.).- Правовая Система Гарант, 2010 г.

6. Положение ЦБ РФ от 26.06.98 г. «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, т отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета» (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 24.12.98 № 64-П).- Правовая Система Гарант, 2010 г.

7. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 г. №1 «О порядке регулирования деятельности банков».- Консультант Плюс, 2010 г.

8. Акулов В.Б. Финансовый менеджмент. ПетрГУ. 2010. 127с.

9. Боровская М.А. Банковские услуги предприятиям.: ТРТУ. 2009. 384с.

10. Глушкова Н.Б. Банковское дело. М.: Альма Матер. 2009. 259с.

11. Горчаков А. А., Половников В. А. Банковское дело.: РТГУ. 2008. 231с.

12. Дробоздина Л.А. Общая теория финансов. М.: Банки и биржи. 2008. 284с.

13. Жукова Е.Ф. Общая теория денег и кредита.: ЮНИТИ. 2009. 484с.

14. Катвицкая М.Ю. Банковские заемные средства: новое в законодательстве.: Москва. 2008. 56с.

15. Кононенко О.В. Анализ финансовой отчетности. Х.: Фактор. 2008. 426с.

16. Колесникова В.И. Банковское дело. М: Финансы и статистика. 2008. 494с.

17. Колпакова Г.М. Денежное обращение и кредит. М: Финансы и статистика. 2008. 59с.

18. Кошникова П.Л. и Л. П. Кроливецкая. Банковское дело. М.: Финансы и статистика. 2009. 394с.

19. Кравцова. Г. И. Организация деятельности коммерческих банков. Мн.: БГЭУ. 2008. 194с.

20. Куницына Н.Н., Ушвицкая Л.И., Малеева. А.В. Бизнес – планирование в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика. 2007. 163с.

21. Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика. 2008. 258с.

22. Лобанова Т.Н. Банки: организация и персонал.: БДЦ-пресс. 2008. 462с.

23. Лукаш. С. И., Малютина. Л. А. Банковская энциклопедия.: Днепропетровск. 2008. 593с.

24. Пашковскии В.С. Деньги, кредит, банки. М.: Эксмо-Пресс. 2009. 284с.

25. Романовский М.В., О.В. Врублевской. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: Юрайт-Издат. 2009. 327с.

26. Тавасиева. А.М. Банковское дело: управление и технологии. М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2007. 425с.

27. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело : Финансы и статистика. 2009. 129с.

28. Фролова Т.А. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия.: ТРТУ. 2008. 653с.

29. Буздалин. А.В. Секреты дистанционного анализа банка. Институт открытой экономики. №5. 2008. 154с.

30. Каспировский. М.Ю. Анализ денежных средств. Управленческий учет №1. 2009. 241с.

31. Кашин П.А. Управление рисками при кредитовании субъектов малого предпринимательства. Банковские технологии. №5. 2009. 231 с.

32. Матовников. М.Ю. Банковский сектор Росси: кризис заканчивается. Деньги и кредит. №1. 2010. 115с.

33. Тоцкий. М.Н. Методологические основы управления кредитным риском. Финансовый вестник. №3. 2008. 21с.

34. Шишкина. Т.А. Как небольшому предприятию получить кредит в банке. Финансовый директор. №12. 2009. 95с.

35. http://www.banki.ru/- 2012

36. http://www.express-bank.ru/- 2012

37. http://www.rbс.ru. – 2012.

ПРИЛОЖЕНИЕ

1Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. М.: Финансы и статистика. 2008. 52с.

2ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (ГК РФ) Часть 2. от 30.11.1994 N 51-ФЗ. (принят ГД ФС РФ 21.10.1994) (действующая редакция)

3В.С.Пашковскии. Деньги, кредит, банки Москва: «Эксмо-Пресс».-2009. 44с.

4Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело Учебник. Финансы и статистика. 2010. 162с.

5 Лукаш С. И, Малютина Л. А. Банковская энциклопедия г. Днепропетровск 2008. 539с.

6Глушкова Н.Б.Банковское дело: Учебное пособие. —М. Альма Матер, 2009 259с.

7Лобанова Т.Н.Банки: организация и персонал -БДЦ-пресс. 2008. 462с.

8Жукова Е. Ф Общая теория денег и кредита. ЮНИТИ, 2009. 484с.

9Горчаков А. А., Половников В. А. Тенденции развития кредитного рынка России. Банковское дело. - 2008. - №3. 159с.

10Кошникова П.Л. и Л. П. Кроливецкая. Банковское дело. М.: Финансы и статистика. 2009. 394с

11Годовой отчет за 2011 год ОАО КБ «Восточный»

12Тарифный план ОАО КБ «Восточный» для клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. решение от 4.8.2010

13Инструкция № 169-И, о порядке кредитования юридических лиц

14 Куницына Н.Н., Ушвицкая Л.И., Малеева. А.В. Бизнес – планирование в коммерческом банке. М.: Финансы и статистика. 2007. 163с.

15Тавасиева. А.М. Банковское дело: управление и технологии. М.: ЮНИТИ-ДАНА. 2007. 425с.

16Тарифный план ОАО КБ «Восточный» для клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. решение от 4.8.2010

17Федеральный закон от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации»

18Тарифный план ОАО КБ «Восточны» для клиентов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей. решение от 4.8.2010

19По данным годового отчета за 2011 год ОАО КБ «Восточный»

20Банковское дело/ Под редакцией проф. Колесникова В.И -М:Финансы и статистика, 2008.

21Дробоздина Л.А. Общая теория финансов. М.: Банки и биржи. 2008. 284с.

22Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение и кредит: Учебное пособие – М.: Финансы и статистика. 2008 стр.436.

23По данным годового отчета за 2011 год ОАО КБ “Восточный”

24По данным годового отчета за 2011 год ОАО КБ “Восточный”

25Кононенко О. Анализ финансовой отчетности. - 3-е изд., перераб. и доп. - Х.: Фактор, 2008. 163с.

26Тоцкий. М.Н. Методологические основы управления кредитным риском. Финансовый вестник. №3. 2008. 21с.

27Буздалин. А.В. Секреты дистанционного анализа банка. Институт открытой экономики. №5. 2008. 154с

28Шишкина. Т.А. Как небольшому предприятию получить кредит в банке. Финансовый директор. №12. 2009. 95с.

29Банковские услуги предприятиямУчебное пособие. М.А. Боровская Таганрог: Изд-во ТРТУ, 2009 321с.

30Романовский М.В и О.В. Врублевской. Финансы, денежное обращение и кредит. М.: Юрайт-Издат, 2009. 244с.

31Фролова Т.А. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. Таганрог: ТРТУ, 2009. 153с