Этапы реализации проекта
Планируемые этапы реализации проекта во времени приведены в таблице 7.
Таблица 7 - Этапы создании «_____» (примерные)
|
Название этапа |
Длительность этапа, дн. |
Дата начала |
Дата окончания |
|
Регистрация юридического лица и получение кредита |
30 |
01.02.2006 |
01.03.2006 |
|
Уведомление об отгрузке с завода изготовителя |
1 |
01.03.2006 |
02.03.2006 |
|
НДС, таможенная доставка и очистка |
7 |
01.03.2006 |
07.03.2006 |
|
Монтаж, наладка, запуск |
10 |
01.03.2006 |
10.03.2006 |
|
Обучение персонала |
30 |
01.03.2006 |
30.03.2006 |
|
Пуско-наладочные работы |
30 |
01.03.2006 |
30.03.2006 |
Для расчета себестоимости продукции необходимо определить затраты, которые имеют место в процессе деятельности СТО. Расход денежных средств будет производиться на приобретение сырья и вспомогательных материалов, выплату заработной платы основным производственным рабочим, оплату за энергоносители, налоги в федеральный и местный бюджеты, а так же на дополнительные затраты, связанные с организацией и осуществлением деятельности СТО.
СТО «__» оказывает услуги по техническому обслуживанию. Начало оказания услуг - 01.04.2006 г.
НДС включен во все расчеты.
Объем продажи запчастей при сервисе установлен на уровне, равном стоимости работы. Это соотношение правомерно, так как в практике статистика отмечает, в зависимости от моделей, реализацию запчастей при общих ремонтах равно - 110 - 130% стоимости работы.
Наценка на запчасти, которая может быть сделана, принята в размере 30%. Наценка на сопутствующие товары принята в размере 30%.
Возможный объем дополнительных услуг принят на основании данных аналогичных предприятий.
Принято, что моменты закупки, продажи и оплаты товаров совпадают нет товарных запасов, предоплаты и рассрочки платежа.
В этот же период будет увеличиваться до планируемого штат производственного персонала.
Ожидаемые объемы реализации и штат цеха рассмотрен в табл. 8. За первый год принимаем 205 рабочих дней. За второй и последующие года принимаем 265 рабочих дней для одного работника (обосновать).
Перечень работ выполняемых автосервисом, стоимость работы приведены в таблицах 8,9.
Таблица 8 - Ожидаемые объемы реализации и штат цеха __ «__» пример расчета
|
Количество постов |
4 |
||||
|
Количество смен работы |
2 |
||||
|
Расчетное кол. специалистов. |
15 |
||||
|
Отпускная средняя стоимость нормо-часа, руб. |
300 |
330 |
363 |
399 |
439 |
|
Всего чел-час в год |
сред стоимость нормо-часа *кол часов в день * на раб дни * кол производственного персонала |
||||
|
Продуктивных чел. - ч в год 85% |
1год (9 мес.) всего чел час в год * 65% |
2 год |
3 год
|
4 год
|
5 год
|
|
85% |
|
|
* |
* |
* |
|
75% |
|
* |
|
|
|
|
65% |
* |
|
|
|
|
|
Выручка от оплачиваемых часов, сумма руб. |
Продукт чел час * сред стоимость нормо-часа |
||||
Таблица 9 - Перечень услуг _______ «_____» (относительно постов)
|
Код услуги |
Наименование услуги |
Норм. раб., час |
Стоимость работы |
Средняя цена за час |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
001012 |
Ремонт электрооборудования |
2 |
|
= 4 / 3 |
|
001013 |
Шиномонтажные работы, балансировка колес |
2 |
|
|
Продолжение таблицы 9
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
|
001014 |
Ремонт местных повреждений шин и камер |
1 |
|
|
|
|
001016 |
Ремонт сцепления |
2 |
|
|
|
|
001017 |
Ремонт топливной аппаратуры бензиновых двигателей |
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
Среднее арифметическое |
||||
Доли ожидаемых затрат рабочего времени и выручки по группам работ в автосервисе.
На основании статистики некоторых ремонтных предприятий можно ожидать приведенное в табл. 9. распределение загрузки цеха сервиса по видам работ. Следует иметь в виду, что реальное распределение загрузки изменяется в зависимости от сезона, наличия тех или иных специалистов, наличия и исправности оборудования, качества работы по привлечению клиентов.