- •Н.С. Тарасюк страхование
- •Красноярск
- •Раздел 1 организация страхового дела ……………………………………... 9
- •Раздел 2 финансовое и страховое обеспечение деятельности страховой компании ………..………………… …………………… ………………. 24
- •Раздел 3 виды страхования и их особенности (7 часов)…………………. …...37
- •Лекция 6 Личное страхование и его особенности. Страхование ответственности ……….………………………………………………………………………………………… 56
- •Введение
- •Раздел 1 организация страхового дела
- •2.2 Лицензирование страховой деятельности
- •2.3 Государственный надзор за деятельностью страховых компаний
- •Раздел 2 финансовое обеспечение деятельности страховой компании (6 часов)
- •3.1 Брутто-премия как источник прямых доходов страховщика
- •3. 2 Страховой тариф и его структура
- •3.3 Системы страхования. Расчет страхового возмещения
- •3.4 Франшиза, ее виды, условия применения
- •4.1 Состав страховых резервов
- •Структурные соотношения активов и резервов (в ред. Приказа Минфина рф от 13.07.09 № 72н)
- •Раздел 3 виды страхования и их особенности
- •5.5 Страхование транспортных средств. Виды договоров
- •5.5.1 Основные правила страхования транспортных средств
- •5.5.2 Виды договоров транспортного страхования
- •Лекция 6 Личное страхование и его особенности. Страхование ответственности
- •6.1 Понятие, виды и особенности личного страхования
- •6.5 Страхование гражданской ответственности
- •6.5.1 Страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (осаго)
- •6.5.2 Страхование гражданской ответственности перевозчика
- •6.5.3 Страхование гражданской ответственности предприятий — источников повышенной опасности
- •6.6 Страхование профессиональной ответственности
- •7.1 Понятие и сущность перестрахования
- •Заключение
- •1. Понятия, выражающие наиболее общие условия страхования
- •3.Термины, связанные с расходованием страхового фонда
3.4 Франшиза, ее виды, условия применения
В договоре страхования может быть предусмотрена франшиза, размер и условия которой оказывают влияние на величину страхового возмещения.
Франшиза – условие договора, по которому страхователь также обязуется участвовать в возмещении ущерба. Это собственное удержание или собственное участие страхователя в возмещение ущерба, т.е. часть ущерба, которую страхователь обязуется возместить сам. Франшиза – устанавливается в абсолютном выражении или в процентах к страховой сумме. Также может быть установлена в процентах к другому объекту страхования (например, к фактической стоимости объекта, к величине ущерба), но это указывается в договоре.
Различают условную и безусловную франшизу
Условная франшиза (не вычитаемая) означает наличие в договоре специальной записи которая в международной практике называется «клауза» - «Свободно от х процентов», где х=1,2,3…. и т.д. – целое число процентов от страховой суммы (или другого объекта). Если франшиза установлена в абсолютном выражении, то делается запись «Свободно от ……. рублей». Условная франшиза используется для сравнения и решения вопроса о выплате страхового возмещения. Если франшиза условная меньше страхового возмещения, то оно выплачивается полностью в соответствии с принятой системой страхования. Если франшиза условная больше или равна страховому возмещению, то страховое возмещение вообще не выплачивается, т.е. Sв = 0.
Безусловная франшиза (вычитаемая) также означает наличие специальной записи «Свободно от первых х процентов», где х процентов – всегда вычитаются из страхового возмещения. Таким образом, безусловная франшиза всегда уменьшает размер страховой выплаты.
Наличие условия франшизы в договоре страхования выгодно как страховщику, так и страхователю. Страховщик освобождается от оформления и оплаты мелких рисков, а страхователь получает скидку к страховому тарифу, следовательно, получает льготу по уплате страховой премии (страховых взносов).
Пример 1
Страховая сумма, указанная в договоре = 60 000 руб.
Ущерб = 12 000 руб.
Франшиза условная = 5%
Решение: Sв = У = 12 000 руб. (без учета франшизы)
Фусл = 60 000 * 0,05 = 3 000 руб.
Так как Фусл < Sв, то страховое возмещение выплачивается в полном размере, т.е Sв =12 000 руб.
Пример 2. Имущество застраховано по системе «дробной части»
А (показанная стоимость)=40 000 руб.
В (действительная стоимость)=80 000 руб.
Ущерб=7 000 руб.
Франшиза условная =5 000 руб.
Решение:
Sв=7 000 ∙40 000 / 80 000=3 500 руб.
Фусл >Sв, то страховое возмещение не выплачивается, т.е. Sв=0
Пример 3. Имущество застраховано по системе пропорциональной ответственности
Страховая сумма, указанная в договоре =50 000 руб.
Стоимость имущества фактическая=75 000 руб.
Ущерб=35 000 руб.
Франшиза безусловная=5 %
Решение:
Sв =35000 ∙ 50000/75000=23 333руб. ( без учета франшизы)
Франшиза безусловная =50 000 ∙ 0,05= 2 500 руб.
Sв =23 333 – 2 500 =20 833 руб. (с учетом франшизы).
Пример 4. Имущество застраховано по системе пропорциональной ответственности
Страховая сумма=50 000 руб.
Фактическая стоимость объекта=75 000 руб.
Ущерб=35 000 руб.
Франшиза безусловная =5 % от ущерба
Решение:
Sв =35000 ∙ 50000/75000=23 333руб. (без учета франшизы)
Фб/у=23 333 ∙ 0,05= 1 166 руб.
Sв =23 333 – 1 167 =22 166 руб. или Sв =23 333 ∙ 0,95= 22 166 руб. (с учетом франшизы)
Лекция 4 Страховые резервы, их формирование и размещение (2 часа)
План лекции:
4.1 Состав страховых резервов
4.2 Правила размещения (инвестирования) страховых резервов