3.3 Системы страхования. Расчет страхового возмещения
В литературе и практике известны пять страховых систем, которые отличаются методикой расчета и размером страхового возмещения (Sв).
1.Система пропорциональной ответственности – означает, что страховое возмещение выплачивается в заранее фиксированной пропорции, а именно в той доле, в какой страховая сумма составляет пропорцию к фактической стоимости имущества. Применяется в тех случаях, когда имущество застраховано не на полную стоимость, а на определенную долю, которая не может составлять менее 50% стоимости имущества. Чаще всего эта система применяется при страховании объектов недвижимости и других дорогостоящих объектов. Страховое возмещение определяется по формуле:
Sв = Y*S / Cф , (3.20)
где Sв -страховое возмещение;
Y - величина ущерба;
S - страховая сумма, указанная в договоре;
Cф - фактическая стоимость имущества.
Пример: Фактическая стоимость имущества = 100 000 руб.
Страховая сумма, указанная в договоре = 65 000 руб.
Ущерб = 40 000 руб.
В соответствие с системой пропорциональной ответственности страховое возмещение составит:
Sв =40000 * 65000/100000=40000* 0.65=26 000 руб.
Оставшаяся часть ущерба будет возмещаться страхователем самостоятельно.
2. Система первого риска – предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба, но не более страховой суммы, т.е. ущерб в пределах страховой суммы (1-й риск) возмещается полностью, а сверх страховой суммы (2-й риск) вообще не возмещается.
Таким образом, Sв = У, если У < S
Sв = S , если У > S
Пример:
а) Страховая сумма, указанная в договоре = 65 000 руб., ущерб = 40 000 руб., т.к. ущерб не превышает страховую сумму, то страховое возмещение будет выплачено в размере ущерба Sв =У =40 000 руб.
б) Страховая сумма, указанная в договоре = 65 000 руб., ущерб составил 80 000 руб. Так как ущерб больше страховой суммы, то страховой возмещение будет выплачено только в размере страховой суммы, т.е. Sв = S = 65 000 руб.
3. Система "дробной части" – это сочетание первых двух систем.
В договоре страхования указываются две страховые суммы:
- А – показанная стоимость, по которой производится расчет страхового возмещения.
- В – фактическая (действительная) стоимость имущества
Если показанная стоимость равна действительной, то страховое возмещение выплачивается по системе первого риска:
Т.е. если А=В, то S ≤Sв=У
Если показанная стоимость меньше фактической, то страховое возмещение выплачивается по системе пропорциональной ответственности, т.е. страховое возмещение рассчитывается по формуле:
A<B=>
Sв=У
(3.21)
Пример:
а) Показанная стоимость объекта (А) = 150 тыс. руб.
Действительная стоимость объекта (В) = 150 тыс. руб.
Ущерб = 90 тыс. руб.
Так как А = В, то страховое возмещение выплачивается по системе первого риска, т.е ущерб возмещается полностью Sв = 90 тыс. руб.
б) Показанная стоимость объекта (А) = 150 тыс. руб.
Действительная стоимость объекта (В) = 200 тыс. руб.
Ущерб = 90 тыс. руб.
Так как А < В , то страховое возмещение выплачивается по системе пропорциональной ответственности, т.е
Sв = У* (А / В) = 90∙ 150 / 200 = 67,5 тыс. руб.
4. Система предельной ответственности – используется в тех видах страхования, где риски могут иметь характер катастрофы или велика опасность скопления мелких рисков (например, в страховании сельхозпроизводителей). В этом случае страховщик не берет на себя ответственность за возмещение ущерба в полном объеме, а обязуется выплатить частичное возмещение ущерба. Поэтому в договоре страхования по согласованию сторон фиксируется предел ответственности страховщика (страховая компенсация). В рамках этого предела и будет возмещаться ущерб, т.е. страховое возмещение всегда меньше ущерба.
5. Система страхования по восстановительной стоимости – означает, что страховое возмещение равно стоимости нового имущества соответствующего типа без учета износа.