- •«Сaнкт-Петербургский гoсудaрственный пoлитехнический университет»
- •Исходные данные
- •Организационная структура
- •Штатное расписание:
- •Основные средства
- •Расход материалов на производство
- •Учетная политика
- •Рабочий план счетов
- •Журнал хозяйственных операций за квартал 2013 г.
- •Расчеты и ведомости
- •Оборотно-сальдовая ведомость
- •Бухгалтерский баланс
- •Отчет о прибылях и убытках
- •Документы
Отчет о прибылях и убытках
За 4 квартал 2013 года
Таблица 45
|
|
За |
4 квартал |
|
За |
4 квартал |
| ||||||||||
Пояснения 1 |
Наименование показателя 2 |
20 |
13 |
г.3 |
20 |
13 |
г.4 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||||||
|
Выручка 5 |
15575595 |
| ||||||||||||||
|
Себестоимость продаж |
( |
13287554,75 |
) |
( |
|
) | ||||||||||
|
Валовая прибыль (убыток) |
2293540,25 |
| ||||||||||||||
|
Коммерческие расходы |
( |
5500 |
) |
( |
|
) | ||||||||||
|
Управленческие расходы |
( |
228408 |
) |
( |
|
) | ||||||||||
|
Прибыль (убыток) от продаж |
2288040,25 |
| ||||||||||||||
|
Доходы от участия в других организациях |
|
| ||||||||||||||
|
Проценты к получению |
|
| ||||||||||||||
|
Проценты к уплате |
( |
|
) |
( |
|
) | ||||||||||
|
Прочие доходы |
|
| ||||||||||||||
|
Прочие расходы |
( |
|
) |
( |
|
) | ||||||||||
|
Прибыль (убыток) до налогообложения |
2288040,25 |
| ||||||||||||||
|
Текущий налог на прибыль |
( |
457608 |
) |
( |
|
) | ||||||||||
|
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы) |
|
| ||||||||||||||
|
Изменение отложенных налоговых обязательств |
|
| ||||||||||||||
|
Изменение отложенных налоговых активов |
|
| ||||||||||||||
|
Прочее |
|
| ||||||||||||||
|
Чистая прибыль (убыток) |
1830432 |
|
Документы
Документы являются основанием для записей в журнале хозяйственных операций
Лист кассовой книги
Таблица 46
ПОЛЕ ДЛЯ ПОДШИВКИ |
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер корреспонди- рующего счета, субсчета |
Приход, руб. коп. |
Расход, руб. коп. |
Линия отреза |
|
Номер доку- мента |
От кого получено или кому выдано |
Номер корреспонди- рующего счета, субсчета |
Приход, руб. коп. |
Расход, руб. коп. | |||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 | |||||||||||
Остаток на начало дня |
0 |
Х |
|
|
|
|
|
| |||||||||||||
ПКО-1 |
По чеку №1 банка ОАО "Сбарбанк России" получено с расчетного счета |
51 |
|
|
|
|
|
Итого за день |
228396 |
228396 | |||||||||||
РКО-1 |
По платежным ведомостям №5-8 выдана заработная плата |
70 |
|
|
|
|
|
Остаток на конец дня |
0 |
Х | |||||||||||
РКО-2 |
Выдано в подотчет |
71 |
|
|
|
| |||||||||||||||
ПКО-2 |
Сдана излишне полученная сумма в подотчет |
71 |
1000 |
|
| ||||||||||||||||
РКО-3 |
Сдано из кассы на расчетный счет |
51 |
|
|
| ||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
| |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
Таблица 47
Унифицированная форма № КО-1 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88 |
|
Линия отреза |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
ООО "Мобайл" | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
(организация) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Код |
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Форма по ОКУД |
|
|
|
КВИТАНЦИЯ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ООО "Мобайл" |
по ОКПО |
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(организация) |
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
к приходному кассовому ордеру № |
1 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(структурное подразделение) |
|
|
|
от “ |
30 |
” |
декабря |
|
2013 |
г. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
Номер документа |
Дата составления |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
Принято от |
ОАО "Сбербанк России" | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ПРИХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР |
1 |
30.12.13 |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
Основание: |
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дебет |
Кредит |
Сумма, руб. коп. |
Код целевого назначения |
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
код структурного подразделения |
корреспондирующий счет, субсчет |
код аналитического учета |
|
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
50 |
|
51 |
|
251993 |
|
|
|
|
|
Сумма |
251993 |
руб. |
00 |
коп. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
(цифрами) |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Принято от |
ОАО "Сбербанк России" |
|
|
Двести пятьдесят одна тысяча девятьсот девяносто три | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
(прописью) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Основание: |
|
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
руб. |
00 |
коп. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Сумма |
Двести пятьдесят одна тысяча девятьсот девяносто три |
|
|
В том числе |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
(прописью) |
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
руб. |
00 |
коп. |
|
|
“ |
30 |
” |
декабря |
|
2013 |
г. | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
В том числе |
Без налога "НДС" |
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
М.П. (штампа) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Приложение |
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Главный бухгалтер |
|
|
|
|
|
|
Главный бухгалтер |
|
|
| ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
|
|
|
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Получил кассир |
|
|
|
|
|
|
|
|
Кассир |
|
|
|
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
|
|
|
|
|
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
| |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
|
|
|
Таблица 48
Унифицированная форма № КО-2 Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88
|
|
|
Код | |||
|
|
Форма по ОКУД |
| |||
|
ООО "Мобайл" |
по ОКПО |
| |||
|
(организация) |
|
| |||
|
|
| ||||
|
Номер документа |
Дата составления | ||||
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР |
2 |
30.11.13 |
Дебет |
Кредит |
Сумма, руб. коп. |
Код целевого назначения |
| |||||||
|
код структурного подразделения |
корреспондирующий счет, субсчет |
код аналитического учета | ||||||||
71 |
|
|
|
51 |
|
|
|
(фамилия, имя, отчество)
Основание:
Сумма
(прописью)
|
руб. |
|
коп. |
Приложение
Руководитель организации |
Ген.директор |
|
|
|
| |||
|
(должность) |
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) | |||
Главный бухгалтер |
|
|
| |||||
|
(подпись) |
|
(расшифровка подписи) |
Получил пять тысяч
(сумма прописью)
|
руб. |
00 |
коп. |
“ |
30 |
” |
октября |
|
2013 |
г. |
Подпись |
|
По паспорту, серия 0131 № 123123, выдан УВД Центрального района
(наименование, номер, дата и место выдачи документа,
удостоверяющего личность получателя)
Выдал кассир |
|
|
|
Санкт-Петербург
2013