Договорные системы в ГК РФ

Риски:

конфликт интересов участников

заблуждение относительно целей

отсутствие необходимых ресурсов и законных прав

дефекты прав

ограничения и изменения в законодательстве

ограничения на вступление в сделки

Действия:

определение круга источников информации

планирование сроков получения информации

распределение обязанностей по представлению информации

планирование действий по устранению конфликтов и дефектов

планирование дальнейших действий в случае сохранения неопределенности

Риски:

Охват не всех участников и договоров

Охват большего чем необходимо числа участников и договоров

Отсутствие

законодательного определения связанности договоров

Действия:

определение круга необходимых (базовых) договоров и участников;

разбиение договоров системы на группы по степени значимости и порядку исполнения;

выделение подсистем

определение целей системы (каждой подсистемы) для определения договорных связей

Риски:

Изменение налогового законодательства офшорных зон

Изменение законодательства РФ о налогах и сборах

Произвол налоговых органов в толковании и применении норм законодательства РФ

Иски о признании последствий недействительности договоров как мнимой или притворной сделок

Госпошлина за нотариальные действия, эмиссию ценных бумаг

Действия:

Использование офшорных зон со стабильным законодательством

Использование

межправительственных соглашений об избежании двойного налогообложения

Использование правил ст. 53 АПК РФ и п.6 ст.108 НК РФ о бремени доказывания вины и факта нарушения на налоговых органах

Определение предмета договора и соответствие ему условий договора

Определение порядка подписания исполнительной документации по договору

Риски:

несогласованность исполнения обязательств по договорам:

несогласованность действий по исполнению обязанностей;

нарушение непрерывности; перехода правового титула и рисков;

несогласованность сроков и места (приемка и заявление претензий)

ограничения в законодательстве РФ

Действия:

определение материальных, финансовых, информационных потоков;

определение субъектов обязательств и третьих лиц;

определение действий по исполнению обязанностей, наличию и переходу прав, рисков;

согласование сроков и места исполнения обязательств;

использование «зеркальных условий» и/или ссылок на другие договоры системы;

учет интересов участников

Риски:

неопределенность в сроках или порядке получения разрешений и согласований у государственных органов;

невозможность получения необходимых корпоративных одобрений;

затягивание переговоров;

неопределенность или изменения в законодательстве

Действия:

планирование построения системы;

подписание договоров пакетом одновременно;

включение в условия договоров отлагательных условий;

получение разъяснений компетентных государственных органов;

отслеживание законопроектной работы

Риски:

Существенное изменение обстоятельств;

Наличие конфликта интересов участников;

Превалирование интересов сильной стороны;

Законодательная невозможность ограничить право на досрочное расторжение (односторонний отказ от исполнения) данного вида договора

Действия:

Определение условий досрочного расторжения

договора в зависимости от интересов (оснований отказа, сроков предварительного уведомления об отказе, последствий отказа, размера убытков);

Выбор приемлемого вида договора;

Выбор приемлемого применимого права

Риски:

Ограничения в законодательстве РФ на привлечение к ответственности третьих лиц;

Невозможность полностью компенсировать убытки вследствие неисполнения обязанностей третьим лицом;

Отсутствие необходимых документов для заявления регрессных требований

Действия:

использование приемлемого применимого права;

включение в договор согласованных убытков;

согласование условий договоров по оформлению и представлению необходимых документов