!Экзамен зачет 2023 учебный год / Лекции по банковскому праву
.pdf71
Уполномоченные банки передают информацию в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации. Органы и агенты валютного контроля представляют органу валютного контроля, уполномоченному Правительством Российской Федерации, необходимые для осуществления его функций документы и информацию в объеме и порядке, которые устанавливаются Правительством Российской Федерации по согласованию с Центральным банком Российской Федерации. Органы и агенты валютного контроля и их должностные лица несут ответственность, предусмотренную законодательством Российской Федерации, за неисполнение функций, установленных настоящим Федеральным законом, а также за нарушение ими прав резидентов и нерезидентов.
Словарь |
|
|
|
|
АВАНС - денежная сумма, выдаваемая в |
счет |
предстоящих платежей |
за |
|
материальные ценности, выполненные работы и |
оказанные услуги. Во внешней торговле, |
|||
под авансовым платежом понимается любой |
платеж, |
произведенный покупателем- |
заказчиком до отгрузки товара или оказания услуг. Полный, или 100%-ный, АВАНС применяется крайне редко и является самой невыгодной для импортера формой расчетов (для экспортера - наоборот). АВАНСЫ обязательны при поставках на условиях кредита и составляют до 10-15% стоимости контракта, являются источником пополнения оборотных средств экспортера-поставщика, служат также способом обеспечить выполнение импортером конкретных обязательств. Возврат аванса при невыполнении обязательств экспортером обеспечивается банковской гарантией.
АВАНС СРОЧНЫЙ - процентный кредит, который должен быть возвращен в пределенный срок либо по требованию с предварительным (6 недель, 3 или 6 месяцев) уведомлением.
АВАНСИРОВАННЫЕ СРЕДСТВА - расходы, произведенные авансом, учет которых предусматривается в следующем балансовом периоде и, следовательно, не учитывается в текущем. Например, дивиденды либо рента, выплаченные авансом.
АВЕРАЖ - биржевая операция, направленная на покупку одних и тех же акций на постоянную сумму регулярно через определенный промежуток времени. Клиенту в этом случае предоставляются определенные льготы.
АВЕРАЖНЫЙ СРОК - периоды поэтапной оплаты кредитов (месячные, шестимесячные, годовые и т.д.)
АВИАИПОТЕКА - ипотечный залог, где в качестве гарантий по кредиту выступает самолет.
АВИЗО - в банковской, коммерческой практике - официальное извещение об исполнении расчетной операции. Направляется одним контрагентом другому. Банки
72
уведомляют с помощью АВИЗО своих клиентов о дебетовых и кредитовых записях по счетам, об остатке средств на счете, о выплате переводов, выставлении чека, открытии аккредитива и проч. АВИЗО оформляется на специальных бланках, где указываются его номер, дата, характер совершаемой операции, сумма и номер счета, наименование отправителя и адресата и др. данные. В качестве АВИЗО могут служить и копии платежных поручений, мемориальных ордеров и прочих расчетных и бухгалтерских документов. По способу отсылки АВИЗО делятся на почтовые и телеграфные. Порядок их отсылки обуславливается корреспондентскими и прочими межбанковскими соглашениями или договором с клиентурой.
АККРЕДИТИВ - поручение банка одному или нескольким банкам производить по распоряжению и за счет клиента платежи физическому или юридическому лицу в пределах обозначенной суммы на условиях, указанных в АККРЕДИТИВЕ.
Основными видами АККРЕДИТИВА являются денежный и товарный (документарный). Денежный АККРЕДИТИВ - именной денежный документ, содержащий распоряжение банка о выплате держателю АККРЕДИТИВА указанной в нем суммы полностью или частями. Денежным АККРЕДИТИВОМ широко пользуются лица, совершающие деловые или туристические поездки внутри страны и за границей.
Существуют следующие виды товарного АККРЕДИТИВА:
отзывный (покупатель имеет право в любое время его аннулировать или изменить условия); - безотзывный (в течение установленного срока действия АККРЕДИТИВ не
-может быть аннулирован без согласия поставщика);
-подтвержденный (банк-корреспондент гарантирует поставщику оплату
-отгруженных им товаров);
-револьверный (автоматически возобновляемый на прежних условиях после
- использования первоначальной суммы до выплаты указанной в АККРЕДИТИВЕ - предельной суммы); - переводный (поставщик может переадресовать платежи одному или нес-
- кольким третьим лицам).
АККРЕДИТИВ РЕВОЛЬВЕРНЫЙ - аккредитив, открываемый не на полную сумму платежей, а на ее часть и автоматически возобновляемый по мере осуществления расчетов за очередную партию товаров. АККРЕДИТИВ РЕВОЛЬВЕРНЫЙ открывается при равномерных поставках, растянутых во времени, с целью снижения указанной в нем суммы.
73
АККРЕДИТИВ ЦИРКУЛЯРНЫЙ - аккредитив, позволяющий получить деньги в пределах данного кредита во всех банках-корреспондентах банка, выдавшего своему клиенту этот аккредитив.
БАНК - по законодательству РФ коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с законом и на основании лицензии, выдаваемой Центральным банком РФ предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и размещать их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять иные банковские операции. БАНКИ образуются на основе любой формы собственности (в т.ч. с привлечением иностранных инвестиций), предусмотренной законодательством. БАНКИ в РФ не отвечают по обязательствам государства, а государство не отвечает по обязательствам БАНКОВ, кроме случаев, предусмотренных законами РФ. БАНКИ осуществляют посредничество в платежах и кредите. Накапливая денежные средства, они предоставляют займы, ссуды, осуществляют денежные расчеты, ведут учет векселей, выпуск денег и ценных бумаг и т.д. БАНКИ по функциям и характеру выполнения операций делятся на эмиссионные, коммерческие, инвестиционные, ипотечные, сберегательные, экспортные.
БАНК ГОСУДАРСТВЕННЫЙ - БАНК, учреждаемый государством и обслуживающий, как правило, бюджеты государства и государственных органов, финансирующий государственные программы и выполняющий различные банковские операции по поручению соответствующих государственных организаций. За рубежом среди БАНКОВ ГОСУДАРСТВЕННЫХ выделяются центральные банки.
БАНК ДЕПОЗИТНЫЙ - БАНК, осуществляющий управление капиталовложениями
фондов и других клиентов. |
|
|
|
|
БАНК ИНВЕСТИЦИОННЫЙ - финансовая фирма, основной сферой |
деятельности |
|||
которой, помимо кредитной, являются капиталовложения. |
|
|
||
БАНК ИННОВАЦИОННЫЙ - разновидность коммерческого БАНКА, ресурсы |
||||
которого используются для |
содействия |
инициативе в |
разработке и |
внедрении |
изобретений и нововведений, позволяющих обеспечить |
производство |
|||
высокоэффективных видов |
продукции, |
повышение |
технического |
уровня и |
конкурентноспособности выпускаемой продукции.
БАНК ИПОТЕЧНЫЙ - занимается долгосрочными ссудами под залог недвижимости земли и городских строений.
БАНК КОММЕРЧЕСКИЙ - основное звено банковских учреждений в большинстве стран. БАНКИ КОММЕРЧЕСКИЕ делятся на три группы: пассивные (привлечение
74
средств), активные (размещение средств), посреднические (выполнение поручений клиентов на комиссионных началах).
БАНК СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ - служат главным образом для привлечения денежных сбережений и свободных денежных средств населения. Они осуществляют прием и выдачу вкладов по поручению вкладчиков, зачисляют безналичным путем на счета по вкладам суммы заработной платы рабочих и служащих, денежные доходы крестьян, пенсии и другие поступления, принимают платежи за жилье, коммунальные услуги и др.
БАНК ЦЕНТРАЛЬНЫЙ - основное звено кредитно-денежной системы; БАНК, наделенный правом монопольной эмиссии платежных средств, регулирование денежного обращения, кредита, валютного курса, хранения официальных золото-валютных резервов. Может называться также национальным, эмиссионным или резервным банком.
БАНК ЭКСПОРТНЫЙ - |
обслуживает |
внешнеторговую |
деятельность |
государственных, кооперативных, |
общественных |
организаций и |
отдельных лиц, |
осуществляет кредитование внешней торговли, валютные операции, расчеты по экспорту
и импорту. |
|
БАНК ЭМИССИОННЫЙ - имеет право |
выпускать денежные знаки - банкноты. |
Является главным звеном банковской цепи |
- "банком банков", агентом по |
обслуживанию госбюджета, инструментом государственной власти регулирования экономики.
БАНК-КОРРЕСПОНДЕНТ - БАНКИ в различных городах или странах, между которыми существует специальное соглашение по взаимному обслуживанию клиентов.
БАНКИРСКАЯ ПРОВИЗИЯ - в западных странах вид комиссионного вознаграждения, получаемого банками за участие в размещении государственных займов.
Выступая посредником-комиссионером, банк оказывает сои услуги |
за определенный |
|
процент от суммы займа. |
|
|
БАНКНОТЫ |
- денежные знаки, выпускаемые в обращение |
центральными |
эмиссионными банками; в настоящее время - основной вид бумажных денег. |
||
БАНКНОТЫ |
выпускаются в обращение в соответствии с |
потребностями |
экономического развития и обеспечиваются золотом, драгоценными металлами и другими активами государственного банка, а также массой товаров, принадлежащих государству и
реализуемых по устойчивым ценам. |
|
|
БАНКОВСКАЯ ГАРАНТИЯ - банковский кредит клиенту в виде |
гарантии |
для |
получения кредита в другом финансово-кредитном учреждении |
(местный |
банк |
гарантирует клиента для получения кредита в иностранном банке). |
|
|
75
БАНКОВСКАЯ ГРУППА - группа инвестиционных дилеров, принимающих индивидуальную финансовую ответственность в процессе подписки на ценные бумаги новых выпусков, т.е. покупающих на свое имя часть выпуска в определенное время по заранее оговоренной с эмитентом цене.
БАНКОВСКАЯ ТАЙНА -
-разновидность коммерческой тайны, заключается в том, что фирмы и банки стремятся скрыть сведения о своих операциях в целях закрепления за собой высоких прибылей.
-обязанность банковских работников в интересах клиентов не разглашать сведений
осостоянии их счетов и осуществляемых ими операциях.
БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И СДЕЛКИ - по законодательству РФ банки могут производить следующие БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И СДЕЛКИ:
а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком;
б) осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их
кассовое обслуживание; |
|
|
в) открывать |
и вести |
счета клиентов и банков-корреспондентов, в т.ч. |
иностранных; |
|
|
г) финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка;
д) выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные
бумаги, осуществлять иные операции с ними; |
|
|
|
е) выдавать поручительства, гарантии |
и иные |
обязательства |
за третьих лиц, |
предусматривающие исполнение в денежной форме; |
|
|
|
ж) приобретать права требования по |
поставке |
товаров и |
оказанию услуг, |
принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
з) покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах;
и) покупать и продавать в РФ и за ее пределами драгоценные металлы, камни а также изделия из них;
к) привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
76
л) привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов, т.е. совершать доверительные (трастовые) операции;
м) оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции;
н) производить другие операции и сделки по разрешению Центрального банка, выдаваемому в пределах его компетенции.
Все БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И СДЕЛКИ могут производиться как в рублях, так и в иностранной валюте при наличии соответствующей лицензии. Банкам запрещено проводить операции по производству и торговле материальными ценностями, а также по страхованию всех видов, за исключением Страхования валютных и кредитных рисков.
БАНКОВСКИЕ УСЛОВИЯ - условия, определяющие взаимоответственность банка и клиента.
БАНКОВСКИЙ ДЕПОЗИТ - фонды, вложенные банком в другой банк. БАНКОВСКИЙ ДОМИЦИЛИЙ - место нахождения банка, его филиала,
корреспондента либо его агентства, администрируемого третьими лицами. БАНКОВСКИЙ ЗАЕМ - одна из форм финансирования коммерческих банков
банком-эмитентом (Центральным банком). В качестве гарантии принимаются векселя и другие ценные бумаги. То же в отношениях между коммерческим банком и его клиентом.
БАНКОВСКИЙ КЛИРИНГ -
-система безналичных расчетов между банками.
-финансовое учреждение, регулирующее взаимную компенсацию банковских кредитов.
БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ - предоставление банком во временное пользование части собственного или привлеченного капитала. Осуществляется в форме выдачи ссуд, учета векселей и др.
БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД - вклад, сделанный банком в другой банк по указанию своего клиента в его пользу либо в пользу третьего лица.
БАНКОВСКИЙ РЕЗЕРВ - резерв, созданный с целью компенсации кредитов, чья рекуперация ставится под сомнение.
БАНКОВСКИЙ СЕКРЕТ - банковский секрет является обязательством банка не разглашать своих сведений по счетам, кредитам и вкладам своих клиентов. В настоящее время ни в одной стране это положение не является абсолютным. По требованию суда этот секрет может быть снят.
БАНКОВСКИЙ ЧЕК - платежный документ, выданный банком на основании своих
собственных фондов. Компенсируется клиентом либо наличными деньгами, либо
77
переводом со своего банковского счета. Практическое применение аналогично аккредитиву.
БАНКОВСКОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО - сальдо на банковском счете банка-
корреспондента: |
|
|
|
1) когда речь идет о текущих счетах; |
|
|
|
2) когда речь идет о срочном вкладе. |
|
|
|
БАНКОМАТ - автомат для выдачи денег (связь с личными |
счетами граждан |
||
осуществляется через компьютер). |
|
|
|
БАНКРОТ - несостоятельный должник. |
|
|
|
БАНКРОТСТВО - разорение хозяйствующего субъекта, |
физического |
или |
|
юридического лица в случае его признания в |
установленном |
законом |
порядке |
несостоятельным должником. |
|
|
|
БЕЗНАЛИЧНЫЕ РАСЧЕТЫ - платежи за |
товары и услуги |
без применения |
наличных денег (перевод сумм со счета плательщика на счет продавца).
ИНКАССО - банковская операция, с помощью которой банк по поручению своего клиента и на основании расчетных документов получает причитающиеся ему денежные суммы от предприятий и организаций за предоставленные им материальные или товарные ценности и средства и оказанные услуги с последующим зачислением этих сумм на счета своей клиентуры. ИНКАССО широко применяется в международных расчетах. Содержание ИНКАССО с немедленной оплатой заключается в производстве банком экспортера (без предварительного согласия покупателя) платежей продавцу против товарных документов с их последующим направлением банку импортера, который немедленно передает их покупателю, взимая с него эквивалент выплаченной экспортеру суммы. По характеру документов ИНКАССО делится на чистое (ИНКАССО переводных и простых векселей, чеков и других платежных документов) и документарное (ИНКАССО коммерческих документов - счетов, различных сертификатов, отгрузочных и страховых документов и т.д.). Банки за выполнение ИНКАССО взимают комиссионные. Регламентируется порядок совершения ИНКАССО унифицированными правилами, их придерживается большинство коммерческих банков мира.