Кредиты, их необходимость и экономическая сущность.

В условиях рыночных взаимоотношений при любом виде хозяйственной деятельности должен фигурировать капитал в виде денежного, имущественного или другого финансового ресурса. Источниками этих финансовых ресурсов являются государственные финансовые ресурсы и заемные/кредитные ресурсы.

1. Государственные финансовые ресурсы поступают на фирму, если фирма выполняет государственный заказ или государственную программу развития одного из направлений приоритетного значения развития государства. Например, принято решение провести Олимпийские игры в 2014 году в Сочи (это географическая точка, которая позволяет в условиях резко-континентального климата проводить спортивные, туристские и другие мероприятия; но она не обустроена в культурном и эффектном виде). Для того чтобы обустроить Сочи в первую очередь государство вложило часть финансовых ресурсов; во-вторых, был объявлен тендор (конкурс) финансового и эстетического характера. Т.е. каждое государство может внести часть капитала в какое-либо сооружение, чтобы вернуть эти капитальные затраты (единовременно или через большие промежутки времени). Таким образом, в этом мероприятии фигурируют два вида капитала: собственно-государственные и привлечено-кредитные.

Аналогичным образом рассматриваются и другие программы, например, развитие новых туристских маршрутов, формирование новых курортных зон, организация лечебно-профилактических заведений.

2. Наиболее важным фактором взаимоотношений являются кредитные. Во многих странах большая часть собственности принадлежит банковским структурам. Хотя собственником – физическим/юридическим лицом – набрано такое количество кредитов, что его собственность может исчезнуть. 85% всей собственности Японии принадлежит банковским структурам. В США – 60%. Таким образом, кредит – это разновидность экономической сделки; договор между физическим и юридическим лицом о займе или ссуде; один из партнеров – кредитор – предоставляет другому – заемщику – деньги (иногда имущество) на определенный срок и на определенных условиях. Такие заемные средства делятся на кредиты и ссуды:

- кредит – это когда заемщик оформляет кредитные документы в банке или ином финансовом фонде, а у банка денег нет, и чтобы удовлетворить просьбу заемщика банк/фонд покупает деньги в Центральном Банке государства и перепродает заемщику по ставке рефинансирования – по процентной ставке, установленной ЦБ-ом, и по собственной марже банка (проценту за услуги).

- ссуда - разновидность кредита, только используются деньги, собственно заработанные банком, или компаньонов, которых обслуживают банк в том числе и физических лиц; условия кредитования (выдача ссуд) те же, что и покупка кредита. Но существует отличительная особенность ссуды от кредита: при оформлении кредита заемщик устанавливает сроки возврата, а при ссуде – банк.

Основные функции кредита. Базовые принципы кредитования.

Сущность кредита проявляется в его функциях:

1) распределительная: заключается в распределении денежных средств на возвратной основе; конкретнее она проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям, фирмам для удовлетворения их потребностей в денежных средствах. Фирмы/предприятия путем заемных процедур обеспечиваются необходимыми оборотными средствами или иной формой инвестиционной политики. В мировой практике и в России практически не осталось таких организаций, которые не используют кредитные ресурсы.

2) эмиссионная: заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Данная функция проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот вместе с деньгами в наличной форме входят деньги и в безналичной форме.

3) контрольная: состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности хозяйств. Банк через ссуду своими методами контролирует состояние заемщика и его платежеспособность, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды.

Принципы кредитования:

- возвратность;

- срочность;

- дифференцированность;

- обеспеченность ссуд;

- платность.

Возвратность означает, что средства должны быть возвращены. Экономической основой возвратности является оборот средств и их наличие к сроку возврата ссуды. Возвратность и характерна и потому, чтобы обеспечит четкую обязательную дисциплину, так как возвращенные одним заемщиком деньги будут использоваться другим, обеспечивая кругооборот средств.

Срочность означает, что кредит должен быть возвращен в строго определенный период времени. Принцип срочности заставляет заемщика в собственном бизнесе разработать мероприятия и предложения по обеспечению доходности.

Дифференцированность означает, что коммерческие банки не должны одинаково подходить к решению вопроса о выдаче претендующим кредита. Для анализа дифференцированности существуют несколько методик оценки клиента при его кредитовании.

Обеспеченность ссуд означает, что имеющееся у заемщика имущество, ценности или недвижимость, позволяют кредитору быть уверенным в том, что возврат средств будет произведен в срок или под залог.

Платность означает, что фирма-заемщик должна внести определенную сумму банку за временное заимствование денежных средств. На практике это заимствование осуществляется с помощью банковского процента. В мировой практике кредитуют организации помимо государственных органов и фондов отдельные физические и юридические лица в виде инвестиционных средств. Любой инвестор (банк, фонд) вложит в бизнес в том случае, если бизнес принесет доход больший, чем простое банковское депонирование.