7.3. Анализ ликвидности коммерческого банка

24

Какая категория вкладчиков (кредиторов) банка в Письме Банка России № 139-Т относится к наименее информированным клиентам; однако при получении отрицательной информации о банке-заемщике чаще всего досрочно предъявляют требования к нему?

а) кредитные организации;

б) клиенты — иные юридические лица;

в) клиенты — физические лица.

Ответ — [3, ст. 5; 4, гл. 2, п. 1.1].

25

Чем характеризуется состояние «укрепления ликвидности», определяемое при оценке динамики фактических значений нормативов ликвидности банков?

а) если фактические значения нормативов Н2, Н3, Н4 на протяжении анализируемого периода существенно не изменялись;

б) если фактические значения нормативов Н2 и Н3 на протяжении анализируемого периода возрастают и сокращается значение по нормативу Н4;

в) если фактические значения нормативов Н2 и Н3 на протяжении анализируемого периода снижаются и возрастает значение по нормативу Н4;

г) если фактические значения нормативов Н2, Н3, Н4 на протяжении анализируемого периода возрастают.

Ответ — [16, § 3.1].

26

Как рассчитывается показатель избытка (дефицита) ликвидности банка согласно Письма Банка России № 139-Т?

а) определяется как разница между общей суммой активов и обязательств, рассчитанных нарастающим итогом по соответствующим срокам погашения (востребования);

б) определяется как разница между общей суммой активов и обязательств, рассчитанных без нарастающего итога по соответствующим срокам погашения (востребования).

Ответ — [4, гл. 2, п. 2.1.2].

27

Какое влияние на состояние текущей ликвидности банка окажет увеличение Лат и уменьшение Овт?

а) положительное влияние, текущая ликвидность банка возрастает;

б) отрицательное влияние, текущая ликвидность банка снижается;

в) как положительное влияние, так и отрицательное влияние, в зависимости от темпов роста Лат и Овт.

Ответ — [16, § 3.1].

28

При расчете показателя риска на крупных кредиторов и вкладчиков принимаются во внимание обязательства банка по кредиторам и вкладчикам, доля которых:

а) в совокупной величине всех обязательств банка составляет 5% и более;

б) в совокупной величине пассивов банка составляет 10% и более;

в) в совокупной величине всех обязательств банка составляет 10% и более;

г) в совокупной величине пассивов банка составляет 5% и более.

Ответ — [8, п. 6.5; 10, п. 3.4.9; 16, § 3.1].

29

Кем устанавливаются значения коэффициентов избытка (дефицита) ликвидности для кредитных организаций?

а) Банком России;

б) кредитной организацией;

в) ЦБ РФ и кредитной организацией.

Ответ — [4, гл. 2, п. 2.1.2].

30

К чему (при оценке сроков) Банк России рекомендует относить обязательства / требования банка при отсутствии четко определенных сроков погашения (принцип консервативности)?

а) сумму обязательств в графу «до востребования»;

б) сумму требований в графу «просроченные»;

в) сумму обязательств в графу «просроченные»;

г) сумму требований в графу «без срока».

Ответ — [4, гл. 2, п. 2.1.1].

Список рекомендуемой литературы Законодательные и нормативные акты

1. О банках и банковской деятельности в Российской Федерации [Электронный ресурс] : федеральный закон от 2 дек. 1990 г. № 395-1 (в ред. от 28.04.2009, с изм. от 27.10.2008) // СПС «КонсультантПлюс».

2. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) [Электронный ресурс] : федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ (в ред. от 18.07.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

3. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации [Электронный ресурс] : федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ (в ред. от 22.12.2008, с изм. от 27.10.2008) // СПС «КонсультантПлюс».

4. О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций [Электронный ресурс] : письмо Центрального банка РФ от 27 июля 2000 г. № 139-Т // СПС «КонсультантПлюс».

5. О порядке проведения Центральным банком Российской Федерации депозитных операций с кредитными организациями в валюте Российской Федерации [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 5 нояб. 2002 г. № 203-П (в ред. от 4.06.2008) // СПС «КонсультантПлюс».

6. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 4 авг. 2003 г. № 236-П (в ред. от 4.06.2008) // СПС «КонсультантПлюс».

7. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс] : инструкция Центрального банка РФ от 10 янв. 2004 г. № 110-И (в ред. от 26.06.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

8. Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов [Электронный ресурс] : указание Центрального банка РФ от 16 янв. 2004 г. № 1379-У (в ред. от 02.06.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

9. О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 12 нояб. 2007 г. № 312-П (в ред. от 16.12.2008) // СПС «КонсультантПлюс».

10. Об оценке экономического положения банков [Электронный ресурс] : указание Центрального банка РФ от 30 апр. 2008 г. № 2005-У // СПС «КонсультантПлюс».

11. О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения [Электронный ресурс] : положение Центрального банка РФ от 16 окт. 2008 г. № 323-П (в ред. от 23.03.2009) // СПС «КонсультантПлюс».

12. Об обязательных резервах кредитных организаций [Электронный ресурс] : положение Банка России от 7 авг. 2009 г. № 342-П // СПС «КонсультантПлюс».