- •Рабочая тетрадь
- •Бухгалтерский баланс
- •Вступительный баланс
- •Хозяйственные операции за отчетный год:
- •Перечень хозяйственных операций за месяц по ооо «Вымпел», руб.
- •Остатки по синтетическим счетам ооо «Вымпел» на начало месяца»
- •Журнал регистрации хозяйственных операций 000 «Вымпел» за май 2010 г.
- •По дебету счета 50 «Касса», субсчет «Касса организации (в рублях)»
- •По дебету счета 51 «Расчетные счета»
- •Главная книга – счет ________ «__________________________________________________________________»
- •Главная книга – счет ________ «__________________________________________________________________»
- •Главная книга – счет ________ «__________________________________________________________________»
- •Главная книга – счет ________ «__________________________________________________________________»
- •Главная книга – счет ________ «__________________________________________________________________»
- •Главная книга – счет ________ «__________________________________________________________________»
- •Главная книга – счет ________ «__________________________________________________________________»
- •Главная книга – счет ________ «__________________________________________________________________»
- •Главная книга – счет ________ «__________________________________________________________________»
- •Главная книга – счет ________ «__________________________________________________________________»
- •Главная книга – счет ________ «__________________________________________________________________»
Остатки по синтетическим счетам ооо «Вымпел» на начало месяца»
№ п/п |
Наименования счетов, их шифры |
Сумма, руб. |
|
Дебет |
Кредит |
||
1 |
01 «Основные средства» |
890000 |
|
2 |
02 «Амортизация основных средств» |
|
130000 |
3 |
08 «Вложения во внеоборотные активы» |
|
|
4 |
10 «Материалы» |
3000 |
|
5 |
19 «НДС по приобретенным материально-производственным запасам» |
|
|
6 |
20 «Основное производство» |
23000 |
|
7 |
25 «Общепроизводственные расходы» |
|
|
8 |
26 «Общехозяйственные расходы» |
|
|
9 |
43 «Готовая продукция» |
18000 |
|
10 |
50 «Касса» |
5000 |
|
11 |
51 «Расчетные счета» |
78000 |
|
12 |
60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» |
|
42000 |
13 |
62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» |
45000 |
|
14 |
68 «Расчеты по налогам и сборам» |
|
3800 |
15 |
69 «Расчеты по социальному страхованию и обеспечению» |
|
2400 |
16 |
70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» |
|
32000 |
17 |
76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» |
|
|
18 |
80 «Уставный капитал» |
|
500000 |
19 |
83 «Добавочный капитал» |
|
350000 |
20 |
90 «Продажа» |
|
|
21 |
98 «Доходы будущих периодов» |
|
|
22 |
99 «Прибыли и убытки» |
|
1800 |
Итого: |
1062000 |
1062000 |
|
Журнал регистрации хозяйственных операций 000 «Вымпел» за май 2010 г.
Дата (№ п/п) |
Краткое содержание хозяйственных операций |
Первичный документ |
Бухгалтерская проводка |
Сумма, руб. |
|
Дебет |
Кредит |
||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
01.05. |
|
сч. № 34 |
|
|
|
02.05. |
|
сч. № 154 |
|
|
|
03.05. |
|
сч. № 39 |
|
|
|
04.05. |
|
Треб. № 6 |
|
|
|
05.05. |
|
Треб. № 7 |
|
|
|
06.05. |
|
сч. Мосэнерго № 56 |
|
|
|
07.05. |
|
Платежное поручение №64 |
|
|
|
08.05. |
|
Треб. № 8 |
|
|
|
08.05. |
|
Расч. - плат. ведомость №3 |
|
|
|
08.05. |
|
Расчет бухгалтерии |
|
|
|
08.05.
|
|
Расчет бухгалтерии |
|
|
|
08.05. |
|
Расчет бухгалтерии |
|
|
|
10.05. |
|
Платежное поручение №65 |
|
|
|
10.05.
|
|
Платежное поручение №66 |
|
|
|
11.05. |
|
Чек № 67 |
|
|
|
11.05. |
|
Платежная ведомость |
|
|
|
13.05. |
|
Объявление на взнос наличными №5 |
|
|
|
15.05.
|
|
РКО № 12 |
|
|
|
17.05. |
|
Авансовый отчет Круглова Г.Д. №4 |
|
|
|
17.05.
|
|
ПКО№7 |
|
|
|
25.05.
|
|
Расчет бухгалтерии |
|
|
|
25.05.
|
|
Расчет бухгалтерии |
|
|
|
25.05. |
|
Накладная №5 |
|
|
|
26.05. |
|
Счет-фактура № 32 |
|
|
|
27.05. |
|
Выписка банка № 88 |
|
|
|
27.05. |
|
Бухгалт. справка |
|
|
|
29.05.
|
|
Расчет бухгалтерии |
|
|
|
30.05. |
|
Бухгалт. справка |
|
|
|
30.05. |
|
Выписка банка №89 |
|
|
|
30.05. |
|
Платежное поручение №67 |
|
|
|
|
Итого по журналу: |
|
|
|
|
Таблица 3 – Журнал-ордер №1
по кредиту счета 50 «Касса», субсчета «Касса организации (в рублях)»
Дата |
В дебет счетов |
Итого |
||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Итого |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Таблица 4 – Ведомость №1