19. Зміна рахунків клієнтів

19.1. Зміною рахунків клієнтів уважається процедура відкриття нових рахунків і закриття раніше відкритих рахунків клієнтів не за їх ініціативою, у результаті проведення якої змінюються всі або окремі (один або кілька) банківські реквізити клієнтів – найменування банку, код банку, номер рахунку, валюта рахунку.

[Пункт 19.1 глави 19 викладено у новій редакції згідно з Постановою Правління Національного банку України N 3 від 08.01.2008 р.]

19.2. Зміна рахунків клієнтів здійснюється банком у разі:

проведення реорганізації в межах одного банку;

проведення реорганізації банків шляхом злиття, приєднання, поділу, виділення;

[В абзац третій пункту 19.2 глави 19 внесено зміни згідно з Постановою Правління Національного банку України N 4 від 05.01.2010 р.]

зміни місцезнаходження банку, у результаті якої змінюється код банку;

зміни порядку бухгалтерського обліку рахунків клієнтів (у тому числі рахунків клієнтів, за якими операції не здійснювалися протягом трьох років і більше та на яких є залишки коштів).

[Абзац п’ятий пункту 19.2 глави 19 викладено у новій редакції згідно з Постановою Правління Національного банку України N 110 від 04.04.2005 р.]

19.3. Про зміну рахунків банк зобов'язаний завчасно повідомити всіх клієнтів у порядку, установленому внутрішніми положеннями банку.

19.4. У разі зміни рахунків клієнтів нові справи з юридичного оформлення рахунків не формуються. За потреби вони передаються іншому банку (установі цього банку) за передавальним актом.

19.5. Банк зобов’язаний у встановленому законодавством України порядку надіслати повідомлення до відповідного органу державної податкової служби про зміну поточного/вкладного (депозитного) рахунку такого клієнта:

юридичної особи;

відокремленого підрозділу;

іноземного представництва, яке відповідно до законодавства України зобов’язане сплачувати податки і збори;

фізичної особи-підприємця та фізичної особи, яка провадить незалежну професійну діяльність.

[Пункт 19.5 глави 19 викладено у новій редакції згідно з Постановою Правління Національного банку України N 389 від 09.11.2011 р.]

19.6. Банки можуть застосовувати процедуру зміни рахунків у разі зміни умов договору банківського вкладу.

[Главу 19 доповнено пунктом 19.6 згідно з Постановою Правління Національного банку України N 110 від 04.04.2005 р.]

19.7. Банк не здійснює зміну рахунків клієнтів у разі зміни найменування банку, яка не пов’язана з його реорганізацією, а також у разі зміни найменування банку у зв’язку з проведенням його реорганізації шляхом перетворення.

У цих випадках:

банк зобов’язаний завчасно повідомити всіх клієнтів про зміну свого найменування;

банк не формує нові справи з юридичного оформлення рахунків.

[Главу 19 доповнено пунктом 19.7 згідно з Постановою Правління Національного банку України N 158 від 23.03.2009 р.]

[Пункт 19.7 глави 19 викладено у новій редакції згідно з Постановою Правління Національного банку України N 4 від 05.01.2010 р.]