2. Органи управління банком

Організаційна структура комерційного банку визначається двома основними компонентами, що визначають особливості управління ним: по-перше, структурою органів управління; по-друге, структурою функціональних підрозділів і служб банку.

Згідно положення ЗУ «Про господарські товариства» та «Про банки і банківську діяльність» структура управління кооперативними, пайовими та акціонерними банками з недержавною формою власності є такою:

Структура управління банком

Вищий орган управління

Виконавчий орган

Контрольний орган

Спостережний орган

Вищий орган управління – це загальні збори акціонерів (учасників).

Виконавчий орган – правління або рада директорів.

До контрольного органу належать ревізійна комісія та внутрішній аудит банку.

Спостережний орган, тобто спостережна рада.

Структура управління державним банком має свою специфіку. Держава реалізує свої права власника також через органи управління і контролю. Однак вища управлінська ланка державного банку суміщає функції вищого органу управління та спостережного органу. Структура управління державним банком є такою:

Структура управління державним банком

Вищий орган управління

Виконавчий орган

Контрольний орган

Органами управління державного банку є наглядова рада і правління банку, а органом контролю –ревізійна комісія, персональний та кількісний склад якої визначаються наглядовою радою.

Наглядова рада є вищим органом управління державного банку, що здійснює контроль за діяльністю правління банку з метою збереження залучених у вклади грошових коштів, забезпечення їхнього повернення вкладникам і захисту інтересів держави як акціонера державного банку.

До складу наглядової ради державного банку входять члени наглядової ради банку, призначені Верховною Радою України, Президентом України і Кабінетом Міністрів України, – по п’ять членів від кожної з гілок влади. Членом наглядової ради державного банку може бути громадянин України, який має вищу економічну або юридичну освіту чи науковий ступінь у галузі економіки, фінансів або права і при цьому має досвід роботи в органі законодавчої влади чи на керівних посадах центральних органів виконавчої влади України, які забезпечують проведення й реалізацію державної фінансової, економічної та правової політики, або в банківській установі, чи досвід наукової, практичної роботи у галузі економіки, фінансів, права. Члени наглядової ради державного банку виконують свої функції без отримання будь-якої матеріальної винагороди.

3. Функціональні підрозділи та служби банку

Організаційна структура комерційного банку охоплює, крім вищих органів управління, функціональні служби і підрозділи, кожен з яких виконує відповідні банківські операції та має свої обов’язки. Основним критерієм організаційної побудови банку є економічний зміст і обсяг операцій, які він виконує. Переважно відділи, департаменти й управління банку формуються відповідно до класифікації окремих банківських операцій або їхніх груп за функціональним призначенням. Тому їхня кількість і конкретна назва у різних комерційних банків можуть суттєво відрізнятися між собою.

Структура функціональних підрозділів та служб банку визначається характером і обсягом банківських операцій. Вибір оптимальної структури банку – найважливіша умова його успішної комерційної діяльності. У структурі функціональних підрозділів і служб банку можна виділити два типи відділів:

1) відділи, які виконують лінійні функції;

2) відділи, які виконують штабні функції.

Лінійні відділи безпосередньо зайняті виконанням тієї роботи банку, яка визначається його функціональним призначенням на фінансовому ринку (здійснення розрахунків, прийняття і зберігання депозитів, надання кредитів, купівля цінних паперів та ін.). Зміст поняття «лінійний» характеризує характер зв’язків цих відділів з вищими органами управління банку. Лінійні функції делегуються з вищих щаблів ієрархії управлінських підрозділів банку на нижчі, що створює безперервний «ланцюг команд», або «лінію команд», по вертикалі, яка пов’язує один рівень з іншими.

Відділи, що виконують штабні функції, займаються обслуговуванням лінійних відділів, допомагають їм у підвищенні ефективності їхньої діяльності. Прикладом можуть слугувати відділи планування, кадрів, юридичний, безпеки та ін.

Якщо враховувати функціональне призначення різноманітних підрозділів і служб банку, то з огляду на ті головні напрямки операцій, здійснюваних банком і служб, які виконують допоміжні функції, організаційна структура комерційного банку передбачає створення у його складі відповідних управлінь (департаментів, відділів), що забезпечують реалізацію основних завдань діяльності банку на фінансовому ринку. Серед таких підрозділів можна виокремити такі головні управління (департаменти):

1. Управління кредитних операцій, що є найважливішим і найбільшим підрозділом комерційного банку, тому що кредитування – головне джерело доходів та основний вид банківських активів. У його складі можуть функціонувати, зокрема, такі відділи, як:

_{- відділ короткострокового кредитування, що задовольняє} потреби клієнтів у короткострокових позичках, аналізує їхню кредитоспроможність, укладає кредитні договори та організовує надання і погашення кредиту, веде кредитні справи;

_{- відділ довгострокового кредитування, що визначає} інвестиційну політику банку, здійснює довгострокові кредитні вкладення, визначає кредитоспроможність клієнта, укладає договори з надання довгострокових кредитів;

_{- відділ міжбанківських кредитних операцій, який організовує} облік і аналіз всіх міжбанківських операцій, включаючи операції з НБУ та іншими комерційними банками;

- відділ кредитування населення, що здійснює короткострокове і довгострокове кредитування фізичних осіб, організовує оцінювання їхньої кредитоспроможності, здійснює видачу позички і контролює їхнє своєчасне погашення;

- відділ загальної організації кредитних операцій, що розробляє кредитну політику банку, методи її реалізації в залежності від конкретної економічної ситуації, способи кредитування та визначення кредитоспроможності клієнта, аналізує кредитні ризики і визначає способи їхньої мінімізації.

2. Управління ресурсів, головним завданням якого є залучення ресурсів на грошовому ринку, а також аналіз динаміки і прогнозування зміни залучених коштів та власного капіталу банку. В його складі можуть функціонувати такі відділи, як:

_{- відділ депозитних операцій, що здійснює залучення коштів} фізичних і юридичних осіб на депозитні рахунки, укладає угоди на відкриття депозитних рахунків клієнтів, надає необхідну інформацію для планування ресурсів банку;

- відділ власних коштів банку, що проводить операції з купівлі - продажу цінних паперів, які належать банку.

3. Управління розрахунково-касового обслуговування, що забезпечує реалізацію функції банку в здійсненні посередництва у розрахунках і платежах, здійснюючи відкриття та ведення різних рахунків клієнтів банку, проводячи безготівкові розрахункові й касові операції фізичних і юридичних осіб з готівкою. До складу цього управління належать:

_{- відділ касових операцій, який здійснює операції з готівкою;}

- операційний відділ, що здійснює розрахунки, відкриває і веде рахунки клієнтів.

4. Валютне управління, головним завданням якого є організація і проведення комерційним банком валютних операцій, що включають ведення валютних рахунків клієнтів, неторговельні операції з іноземною валютою, міжнародні розрахунки в іноземній валюті, залучення і розміщення валютних коштів, торгівлю валютою на внутрішньому валютному ринку, встановлення кореспондентських відносин з іноземними банками та ін.

5. Управління маркетингу, що здійснює аналіз ринкової кон’юнктури, залучення нової клієнтури до банку, розробку і сприяння впровадженню нових банківських операцій та послуг, надання організаційної й консультаційної допомоги клієнтам, забезпечує рекламу банківської продукції.

6. Управління аналізу і прогнозування діяльності, яке виконує управлінські функції щодо забезпечення основних принципів роботи комерційного банку з точки зору його ліквідності, рентабельності та фінансової стійкості. Його завдання передбачають: моніторинг ризиків, аналіз і фінансовий контроль за здійсненням основних операцій, прогнозування доходів та видатків банку, аналіз рентабельності роботи банку і визначення перспектив її підвищення, вирішення питань, пов’язаних з визначенням поточної та перспективної ліквідності банку, визначення кредитного потенціалу банку і розробка основних напрямків удосконалення його діяльності.

7. Юридичне управління, що забезпечує організацію правової, претензійно-позовної та консультаційної роботи комерційного банку, визначаючи можливості його діяльності у чітких межах діючого в країні правового поля відповідно до чинного законодавства та нормативно-правових актів НБУ. Завданнями цього підрозділу банку є розробка нормативних документів, контроль за правильністю укладання банківських угод, складання договорів, різних актів та інших ділових паперів, позовних заяв, протестів, ведення справ банку в судових і адміністративних установах.

8. Управління інформаційних технологій, що здійснює операції, пов’язані з електронними платежами банку, технічним і програмним забезпеченням банківських операцій, організовує функціонування комп’ютерних мереж банку.

9. Організаційні служби банку, які забезпечують фінансову і технічну можливість реалізації комерційним банком своїх основних функцій, та охоплюють, зокрема, такі, як:

_{- відділ кадрів, що планує чисельність і використання} персоналу банку, здійснює набір персоналу та його розстановку, управляє фондами заробітної плати, організовує навчання і підвищення кваліфікації кадрів;

_{- бухгалтерія, що веде облік здійснюваних банком операцій на} підставі первинної документації і відображає ці операції на рахунках банківського балансу;

_{- адміністративно-господарський відділ, що займається} будівництвом, придбанням, підтримкою і продажем банківських будинків, _{споруд та обладнання.}

У комерційному банку можуть створюватися й інші підрозділи та служби, крім перелічених вище, з урахуванням специфіки банківської діяльності на тому чи іншому сегменті фінансового ринку, орієнтації на певний вид операцій або на обслуговування конкретної групи клієнтів. З урахуванням цього будується відповідна структура функціональних підрозділів і служб банку.

Питання для контролю знань студентів:

1. Яким вимогам повинна відповідати ефективна організаційна структура?

2. Що таке дилінгові центри?

3. Що таке дилінг?

4. Назвіть основні компоненти організаційної структури.

5. Яка структура управління комерційними банками?

6. Яка структура управління державними банками?

7. Хто може бути членом наглядової ради державного банку?

8. Які існують типи відділів у структурі функціональних підрозділів банку?

9. Чим відрізняються лінійні відділи від штабних?

10. Який найбільший підрозділ комерційного банку?

11. Які відділи функціонують у відділі кредитних операцій?

12. Опишіть відділ розрахунково-касового обслуговування.

13. В чому полягає основне завдання відділу аналізу та прогнозування діяльності банку?

14. Які відділи належать до організаційної служби банку?

9