4.4. Навчальні завдання

4.4.1. Склад доходів банку характеризується такими даними:

(тис. грн)

Доходи	Базисний період	Звітний період
Процентні	5400	5800
Комісійні	1000	1600
Дивідендні	0	10
Операційні	980	2100
Інші	30	110
Разом	7410	9620

Проаналізуйте динаміку, структуру та структурні зрушення в складі доходів банку.

4.4.2. В таблиці наведені дані про витрати банку:

(тис. грн)

Витрати	Базисний період	Звітний період
Процентні витрати	3600	2750
Комісійні витрати	100	250
Загальноадміністративні	1950	1920
Витрати на персонал	1480	2010
Витрати на безнадійні та сумнівні борги	30	40
В цілому	7160	6970

Проаналізуйте динаміку, структуру та структурні зрушення в складі витрат банку.

4.4.3. В таблиці наведені дані про кредитний портфель банку:

Показники	Базисний період	Звітний період
1. Обсяг наданих кредитів, тис. грн	300	600
2. Сума доходів від кредитної діяль­ності, тис. грн	63	150

Проаналізуйте динаміку, структуру та структурні зрушення в складі доходів банку.

4.4.4. В таблиці наведені дані про інвестиційний портфель установи банку:

Показники	Базисний квартал	Звітний квартал
1. Вартість портфеля цінних паперів, тис. грн	200	220
2. Обсяг доходів від інвестиційної діяль­ності, тис. грн	40	66

Обчисліть абсолютний приріст доходів від цінних паперів в цілому і за рахунок збільшення вартості портфеля та його дохідності. Зробіть висновки.

4.4.5. В таблиці наведені дані про обсяг залучених коштів та процентних витрат по установі банку:

Показники	Базисний квартал	Звітний квартал
1. Залучені кошти, тис. грн	400	500
2. Процентні витрати, тис. грн	60	90

Обчисліть:

1. рівень процентних ставок по залучених капіталах;

2. зміну рівня процентних ставок у цілому та за рахунок динаміки залучених коштів і процентних витрат;

3. абсолютний приріст процентних витрат у цілому та за рахунок зміни обсягів залучених коштів і процентних ставок по них. Зробіть висновки.

4.4.6. В таблиці наведені дані про процентні ставки та обсяг кредитів різного призначення по установі банку:

Цільове спряму­вання кредиту	Процентна ставка		Обсяг наданих кредитів, тис. грн
	Базисна	Звітна	Базисний	Звітний
Розрахунки	30	34	2000	3000
Інвестування	28	32	6000	8000

Обчисліть і проаналізуйте індекси середньої процентної ставки за наданий кредит змінного складу, фіксованого складу та структурних зрушень в цілому по установі банку. Покажіть взаємозв’язок між обчисленими індексами.

4.4.7. В таблиці наведені дані про залучені кошти та процентні витрати по двох ринках:

Ринок	Залишки на рахунках залучених коштів, тис. грн		Процентні витрати, тис. грн
	Базисні	Звітні	Базисні	Звітні
Небанківський	500	750	98	120
Міжбанківський	120	230	30	48

Обчисліть і проаналізуйте індекси середньої процентної ставки по залучених коштах змінного складу, фіксованого складу та структурних зрушень.

4.4.8. Динаміка депозитних процентних ставок для юридичних і фізичних осіб характеризується такими даними:

Вкладники	Сума залучених депозитів, тис. грн		Середня депозитна ставка, %
	Базисна	Звітна	Базисна	Звітна
Юридичні особи	1600	2000	14	16
Фізичні особи	400	800	10	12

Обчисліть і проаналізуйте індекси середньої депозитної ставки змінного складу, фіксованого складу та структурних зрушень по установі банку в цілому.

4.4.9. В таблиці наведені дані про процентні доходи та про- центні витрати по установі банку:

Показники	тис. грн
Процентні доходи	42 700
за коштами, розмішеними в інших банках	1900
за кредитами суб’єктам господарської діяльності	39 000
за кредитами фізичним особам	1600
за цінними паперами	200
Процентні витрати	23 300
за коштами, отриманими від інших банків	8300
за коштами до запитання суб’єктів господарської діяльності	7000
за коштами фізичних осіб	4800
за цінними паперами власного боргу	3200

Обчисліть дохідну маржу в цілому та по кожному виду операційної діяльності. Проаналізуйте структуру дохідної маржі.

4.4.10. В таблиці наведені дані про надані кредити та залучені кошти по установі банку за два квартали:

Квартали	Залучені кошти		Видані позики
	Сума, тис. грн	% річних	Сума, тис. грн	% річних
ІІІ	2100	15	1500	25
ІV	2200	18	1800	27

Обчисліть в кожному кварталі:

а) процентні витрати; б) процентні доходи; в) маржу та чистий спред.

Здійсніть факторний аналіз динаміки маржі:

а) за рахунок зміни процентних доходів; б) за рахунок зміни процентних витрат.

Зробіть висновки.

4.4.11. В таблиці наведені дані про доходи за процентними активами та витрати за процентними пасивами:

(млн грн)

Квартали	Процентні активи	Дохід за процентними активами	Процентні пасиви	Витрати за процентними пасивами
І	600	50	670	20
ІV	750	65	930	35

Обчисліть:

1. дохідність процентних активів і вартість процентних пасивів.

2. абсолютний приріст процентних доходів у цілому та за рахунок динаміки процентних активів та їх дохідності.

3. абсолютний приріст процентних витрат у цілому та за рахунок динаміки процентних пасивів та їх вартості.

Зробіть висновки.

4.4.12. Динаміка доходів та витрат відділення банку характеризується такими даними:

(тис. грн)

Показники	Квартали
	ІІ	ІV
Доходи — всього	150	170
в тому числі
процентні	60	70
комісійні	70	75
інші	20	25
Витрати — всього	135	143
в тому числі
процентні	22	20
комісійні	4	5
інші	109	118

Обчисліть:

1) показники дохідності витрат;

2) зміну показника дохідності витрат у цілому та за рахунок динаміки окремих складових доходів і витрат.

Зробіть висновки.