Умова завдання

Зміст господарської операції

Документ, дата

Сума, грн

1. Від ВАТ «Дніпропетровський завод обладна­ння» отримано за купівельними цінами:

• обладнання

• матеріали:

• круги (20шт. по 25,00 грн)

•   деталі (250 шт. по 3,00 грн)

• - металеві листи (7 шт. по 95,00 грн)

•   двигуни (12 шт. по 175,00 грн)

крім того ПДВ

Реквізити постачальника:

м. Дніпропетровськ, вул. Квітнева, 24,

поточний рахунок № 2575224377 у КБ «Приватбанк» м. Дніпропетровськ, МФО – 324547, ідентифікаційний код – 310815484422. Договір № 1 від 27.02.200_ р. Доручення № 2 від 12.03.200_ р. на ім’я Коваленко В.М.

Рахунок-фактура № 274, податко­ва накладна від 09.01.07 р.

24000,00

?

?

?

?

?

?

?

2. Введено в експлуатацію основні засоби (обладнання)

Акт приймання-передачі основних засобів № 24, від 10.01.07 р.

?

3. Від АТ «Світанок» надійшов верстат шліфу­вальний,

крім того ПДВ

Реквізити постачальника:

Код за ЄДРПОУ – 05774837;

поточний рахунок № 2432445227 у

КБ «Приватбанк», м. Полтава

Рахунок-фактура № 77, по­даткова наклад­на № 252, від 12.01.07 р.

5200,00

?

4. Введено в експлуатацію основні засоби (верстат шліфувальний)

Акт приймання-передачі основних засобів № 25 від 12.01.07 р.

?

5. Нарахована амортизація основних засобів

Бухгалтерська довідка

1572,00

6. Надані послуги рекламного агентства ПП «Дизайн» (платник єдиного податку за ст. 10 %), щодо розробки рекламного щита

Договір, раху­нок, податкова накладна від 15.01.07 р.

700,00

7. З поточного рахунку перераховано ВАТ «Дні­пропетровський завод обладнання» за матеріали та обладнання

Платіжне дору­чення № 227 від 15.01.07 р.

30000,00

8. Відображено адміністративні витрати по заку­півлі канцтоварів для бухгалтерії у ПП Карєліна А.Р.

Квитанція від 17.01.07 р.

120,00

9. Оплачено з поточного рахунку витрати на закупівлю канцтоварів

Платіжне дору­чення № 228 від 17.01.07 р.

120,00

10. З поточного рахунку перераховано АТ «Світанок» за придбаний верстат

Платіжне дору­чення № 229 від 18.01.07 р.

6240,00

11. З поточного рахунку в касу підприємства надійшли кошти на відрядження підзвітної особи

Платіжне дору­чення № 230, прибутковий касовий ордер № 372 від 19.01.07 р.

500,00

12. Видано грошові кошти з каси менеджеру ЗАТ «Горизонт» Жорник К.А. на відрядження в м. Київ (паспортні дані: № КН 574577, виданий Київським РВ УМВС в Полтавській області від 03.04.1997 р.)

Видатковий касовий ордер № 323 від 22.01.07 р.

500,00

13. Списано витрати на відрядження в м. Київ Жорник К.А.

Звіт про використання коштів, наданих на відрядження або підзвіт від 25.01.07 р.

491,20

14. Повернено в касу невикористані підзвітні суми Жорник К.А.

Прибутковий касовий ордер № 373 від 25.01.07 р.

8,80

15. Відпущено зі складу на виробництво матеріали:

• -  круги (10 шт. по 25,00)

• -  деталі (127 шт. по 3,00)

• -  металеві листи (3 шт. по 95, 00)

• -  двигуни (5 шт. по 175,00)

Лімітно-забірні картки

250,00 381,00 285,00 875,00

16. Нарахована заробітну плату працівникам:

• -  зайнятим виробництвом

• -  зайнятим обслуговуванням виробництва

• -  амін. персоналу

Розрахунок заробітної плати

7000,00 6500,00 14000,00

17. Утримано із заробітної плати працівників (див. опер. 16):

• -  податок з доходів фізичних осіб

• -  внески до Пенсійного фонду

• -  збір на загальнообов’язкове державне соці­альне страхування на випадок безробіття

• -  збір на загальнообов’язкове державне соці­альне страхування у зв’язку з тимчасовою втратою працездатності

Розрахункова відомість

3987,23 550,00 137,50 250,00

18. Здійснено відрахування від заробітної плати (див. опер. 16):

• -  до Пенсійного фонду

• -  збір на загальнообов’язкове державне соціальне страхування у зв’язку з тимчасовою втратою працездатності

• -  збір на загальнообов’язкове державне соціальне страхування на випадок безробіття

• -  збір на загальнообов’язкове державне соціальне страхування від нещасних випадків

Розрахунок бухгалтерії

? ? ? ?

19. Списано загальновиробничі витрати на собівартість готової продукції за умови, що фактичний обсяг виробництва більше норма­льної потужності

Розрахунок розподілу ЗВВ

?

20. Виготовлено й оприбутковано на склад готову продукцію за фактичною виробничою собівартістю

Накладні

?

21. З поточного рахунку в касу підприємства надійшли кошти для виплати заробітної плати

Платіжне дору­чення № 231 прибутковий касовий ордер № 374

23000,00

22. Виплачена заробітна плата працівникам

Видатковий касовий ордер № 324, розра­хунково-пла­тіжна відомість

?

23. На поточний рахунок зараховані кошти, які здала каса

Платіжне доручення, видатковий касовий ордер

550,00

24. Відвантажено готову продукцію покупцям за продажними цінами, у т. ч. ПДВ Списано собівартість реалізованої готової продукції

Рахунок-факту­ра № 172, подат­кова накладна № 124

75000,00 ? 35000,00

25. На поточний рахунок надійшли кошти від покупців

Виписка банку

75000,00

26. Закриття рахунків витрат на фінансові результати підприємства

Розрахунок бухгалтерії

?

27. Визначено фінансовий результат діяльності підприємства за січень 2007 р.

Розрахунок бухгалтерії

?