5. Самостійна робота

№ теми

Зміст самостійної роботи

Кількість годин

1

2

3

Модуль 1. Основи та сутність аналізу діяльності банку

Змістовий модуль 1. Постановка аналізу, система показників

1

Особливості комплексного аналізу діяльності банку

1. Сутність аналізу діяльності банку

2. Розуміння економічного аналізу діяльності банку.

3. Класифікація економічного аналізу в банківській сфері.

4. Особливості фінансово – економічного аналізу у банках.

5. Направленість фінансово – економічного аналізу.

6. Цілі та принципи фінансово – економічного аналізу в банку.

7. Основи проведення комплексного фінансово – економічного аналізу у банках.

8. Складові елементи комплексного фінансово – економічного аналізу у банках.

3

2

Інформаційне забезпечення комплексного аналізу банка. Система показників

1. Процедури та етапи аналізу.

2. Джерела інформаційного забезпечення комплексного аналізу діяльності банку.

3. Баланс – брутто та баланс – нетто, Складання аналітичного балансу банку.

4. Звіт про фінансові результати,

5. Система показників для проведення комплексного аналізу активів та зобов’язань банку

6. Критерії оцінки якості активів: ступень ліквідності, ступень ризику, диверсифікованість активів, прибутковість активів.

7. Підходи до використання ресурсних джерел при формуванні портфелю активів.

8.Фінансові показники, які характеризують якість активів банку.

4

3

Аналіз активів та зобов’язань

1. Поняття мінімально припустимого доходу.

2. Умовно – постійні та умовно змінні витрати.

3. Поняття „спред” та „маржа”.

4. Структура зобов’язань банку, Рівень стабільності зобов’язань.

5. Відповідність активів та пасивів за строками та сумами.

6. Комплексний аналіз фінансових результатів діяльності банку

7. Цілі оцінки фінансових результатів.

11

Всього за змістовий модуль 1.

18

Змістовий модуль 2. Аналіз фінансових результатів, показників регулювання, ризиків

4.

Оцінка капіталу банка

1. Показник фінансової міцності.

2. Оцінка результатів діяльності комерційного банку.

3. Оцінка прибутковості активів та вартості зобов’язань.

4. Рентабельність активів та ефективність використання пасивів.

5. Оцінка прибутковості діяльності банку в цілому.

6. Факторний аналіз рентабельності (моделі Дюпона та Гордона).

7. Фінансові коефіцієнти для оцінки фінансових результатів діяльності банку (коефіцієнти співвідношення процентного та комісійного доходів / видатків, ефективності витрат, без ризикового покриття витрат, показники процентної маржі).

8.Аналіз платоспроможності, фінансової стійкості та достатності капіталу банку

11

5.

Аналіз виконання обов’язкових нормативів в діяльності банку

1. Поняття ліквідності та платоспроможності банку.

2. Ліквідність як „потік” та ліквідність як запас.

3. Ознаки втрати платоспроможності.

4. Фінансові коефіцієнти, що характеризують платоспроможність та ліквідність банку (використання ресурсів, використання строкових депозитів, показники ліквідності та інші).

5. Показники фінансової стійкості (коефіцієнти джерел власних коштів, ризику незбалансованості, максимальної суми вкладів та інші).

6. Оцінка достатності капіталу.

7. Склад та структура власних коштів банку.

8. Функції капіталу, показники достатності капіталу.

11

6.

Ризики в банківській діяльності та методи їх аналізу

1. Ризики в банківській діяльності та методи їх аналізу

2. Сутність банківських ризиків, завдання аналізу ризиків.

3. Групи збитків, супроводжуючих ризиковані операції.

4. Абсолютна та відносна оцінка ризиків.

5. Поняття кредитного ризику.

6. Показники, характеризуючи кредитний ризик.

7. Поняття валютного ризику.

8. Показники, які характеризують валютний ризик.

11

Всього за змістовий модуль 2.

33

Змістовий модуль 3. Комплексний аналіз

7.

Комплексний аналіз фінансових результатів діяльності банку та філій

1. Поняття та види процентного ризику.

2. Показники, які характеризують процентний ризик.

3. Комплексний аналіз діяльності банку

4. Завдання аналізу фінансових результатів діяльності філій.

5. Система організації і управління філіальною мережею.

6. Доходи (видатки) від внутрішньо системного перерозподілу ресурсів.

7. Показники рентабельності діяльності філії.

8. Показники відносної ефективності діяльності банку та його філії.

9. Система коефіцієнтів рейтингової оцінки результатів діяльності банку.

11

РАЗОМ

62